gl,黑猫股份:2015年半年度财务报告,卡萨布兰卡

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度

财政陈述

一、审计陈述

半年度陈述是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财政陈述未经审计。

二、财政报表

财政附注中报表的单位为:人民币元

1、兼并财物负债表

编制单位:江西黑猫炭黑股份有限公司

2015 年 06 月 30 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

活动财物:

钱银资金 798,241,766.70 701,799,522.06

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其改变计入当

期损益的金融财物

衍生金融财物

应收收据 615,997,270.71 553,296,129.08

应收账款 1,178,561,617.36 1,126,568,724.91

预付金钱 76,522,998.56 89,309,869.31

应收保费

应收分保账款

应收分保合同预备金

应收利息

应收股利

其他应收款 12,845,117.94 11,862,604.51

1

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

买入返售金融财物

存货 741,436,391.83 771,052,692.59

区别为持有待售的财物

一年内到期的非活动财物

其他活动财物 61,798,359.94 71,538,664.34

活动财物算计 3,485,403,523.04 3,325,428,206.80

非活动财物:

发放告贷及垫款

可供出售金融财物

持有至到期出资

长时刻应收款

长时刻股权出资 12,569,525.13 16,121,248.96

出资性房地产

固定财物 2,964,039,633.87 2,818,817,085.35

在建工程 184,677,628.74 362,672,600.14

工程物资 4,070,114.10 7,752,065.07

固定财物整理

出产性生物财物

油气财物

无形财物 161,691,747.19 159,759,891.01

开发开销

商誉

长时刻待摊费用 278,381.80 278,381.80

递延所得税财物 27,336,007.48 29,571,180.74

其他非活动财物 65,628,166.70 65,920,780.02

非活动财物算计 3,420,291,205.01 3,460,893,233.09

财物总计 6,905,694,728.05 6,786,321,439.89

活动负债:

短期告贷 2,622,378,352.00 2,431,421,629.24

向中心银行告贷

吸收存款及同业寄存

拆入资金

以公允价值计量且其改变计入当

期损益的金融负债

2

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衍生金融负债

敷衍收据 644,100,000.00 952,175,925.04

敷衍账款 526,611,361.46 767,765,441.58

预收金钱 84,561,604.66 34,099,453.76

卖出回购金融财物款

敷衍手续费及佣钱

敷衍员工薪酬 9,755,085.54 8,618,926.51

应交税费 20,842,506.22 45,355,619.66

敷衍利息 4,753,558.54 6,363,626.59

敷衍股利 378,363.00 378,363.00

其他敷衍款 57,269,811.79 80,973,697.28

应神医小农人付分保账款

保险合同预备金

署理生意证券款

署理承销证券款

区别为持有待售的负债

一年内到期的非活动负债 229,476,438.03 264,200,000.00

其他活动负债

活动负债算计 4,200,127,081.24 4,591,352,682.66

非活动负债:

长时刻告贷 518,000,000.00 604,000,000.00

敷衍债券

其间:优先股

永续债

长时刻敷衍款 494,116.12 462,450.28

长时刻敷衍员工薪酬

专项敷衍款

估量负债

递延收益 89,748,979.15 91,914,589.45

递延所得税负债

其他非活动负债

非活动负债算计 608,243,095.27 696,377,039.73

负债算计 4,808,370,176.51 5,287,729,722.39

一切者权益:

3

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股本 607,063,596.00 479,699,200.00

其他权益东西

其间:优先股

永续债

本钱公积 849,710,478.98 410,622,882.20

减:库存股

其他归纳收益 -53,369.09 -48,503.00

专项储藏

盈利公积 50,059,544.29 50,059,544.29

一般危险预备

未分配赢利 472,023,897.27 441,827,488.48

归属于母公司一切者权益算计 1,978,804,147.45 1,382,160,61艾司唑仑1.97

少量股东权益 118,520,404.09 116,431,105.53

一切者权益算计 2,097,324,551.54 1,498,591,717.50

负债和一切者权益总计 6,905,694,728.05 6,786,321,439.89

法定代表人:蔡景章 主管管帐作业负责人:周敏建 管帐组织负责人:辛淑兰

2、母公司财物负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

活动财物:

钱银资金 405,124,693.71 283,413,533.16

以公允价值计量且其改变计入当

期损益的金融财物

衍生金融财物

应收收据 250,307,161.40 90,749,992.22

应收账款 1,084,700,001.40 1,073,035,046.81

预付金钱 12,873,455.17 16,198,375.10

应收利息

应收股利

其他应收款 716,036,010.76 656,167,938.98

存货 104,898,706.15 119,175,717.12

区别为持有待售的财物

一年内到期的非活动财物

4

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其他活动财物 6,160,191.97 7,287,213.23

活动财物算计 2,580,100,220.56 2,246,027,816.62

非活动财物:

可供出售金融财物

持有至到期出资

长时刻应收款

长时刻股权出资 1,622,439,944.77 1,505,991,668.60

出资性房地产

固定财物 360,600,914.52 378,375,910.04

在建工程 165,245,506.36 142,525,269.63

工程物资

固定财物整理

出产性生物财物

油气财物

无形财物 20,504,633.83 20,738,894.23

开发开销

商誉

长时刻待摊费用

递延所得税财物 16,296,522.92 18,233,555.63

其他非活动财物

非活动财物算计 2,185,087,522.40 2,065,865,298.13

财物总计 4,765,187,742.96 4,311,893,114.75

活动负债:

短期告贷 1,453,270,832.00 1,206,646,400.00

以公允价值计量且其改变计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

敷衍收据 346,000,000.00 480,000,000.00

敷衍账款 910,216,612.25 1,200,607,148.29

预收金钱 36,904,220.40 29,327,777.76

敷衍员工薪酬 1,427,042.57 1,772,686.77

应交税费 9,798,974.61 5,959,796.45

敷衍利息 1,818,297.14 2,401,385.77

敷衍股利 378,363.00 378,363.00

5

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其他敷衍款 292,155,970.08 275,482,444.17

区别为持有待售的负债

一年内到期的非活动负债 16,000,000.00

其他活动负债

活动负债算计 3,051,970,312.05 3,218,576,002.21

非活动负债:

长时刻告贷 42,000,000.00 42,000,000.00

敷衍债券

其间:优先股

永续债

长时刻敷衍款

长时刻敷衍员工薪酬

专项敷衍款

估量负债

递延收益 17,600,000.00 17,600,000.00

递延所得税负债

其他非活动负债

非活动负债算计 59,600,000.00 59,600,000.00

负债算计 3,111,570,312.05 3,278,176,002.21

一切者权益:

股本 607,063,596.00 479,699,200.00

其他权益东西

其间:优先股

永续债

本钱公积 840,529,260.58 401,441,663.80

减:库存股

其他归纳收益

专项储藏

盈利公积 50,059,544.29 50,059,544.29

未分配赢利 155,965,030.04 102,516,704.45

一切者权益算计 1,653,617,430.91 1,033,717,112.54

负债和一切者权益总计 4,765,187,742.96 4,311,893,114.75

6

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3、兼并赢利表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营总收入 2,492,612,481.81 3,097,384,236.47

其间:运营收入 2,492,612,481.81 3,097,384,236.47

利息收入

已赚保费

手续费及佣钱收入

二、运营总本钱 2,434,423,036.02 3,059,995,784.06

其间:运营本钱 2,114,696,198.88 2,653,059,254.75

利息开销

手续费及佣钱开销

退保金

赔付开销净额

提取保险合同预备金净额

保单盈利开销

分保费用

运营税金及附加 9,691,302.68 7,713,827.72

出售费用 170,028,870.78 200,692,380.44

处理费用 85,716,177.85 76,820,963.52

财政费用 67,863,014.89 114,289,629.56

财物减值丢失 -13,572,529.06 7,419,728.07

加:公允价值改变收益(丢失以

“-”号填列)

出资收益(丢失以“-”号填

-3,551,723.83 -2,858,414.15

列)

其间:对联营企业和合营企业

的出资收益

汇兑收益(丢失以“-”号填列)

三、运营赢利(亏本以“-”号填列) 54,637,721.96 34,530,038.26

加:运营外收入 6,313,615.41 4,899,351.45

其间:非活动财物处置利得 234,835.14 684,004.06

减:运营外开销 618,753.82 286,584.54

其间:非活动财物处置丢失 33,952.26

7

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四、赢利总额(哈密瓜亏本总额以“-”号填列) 60,332,583.55 39,142,805.17

减:所得税费用 15,905,604.28 9,772,753.55

五、净赢利(净亏本以“-”号填列) 44,426,979.27 29,370,051.62

归属于母公司一切者的净赢利 42,337,680.71 29,864,415.67

少量股东损益 2,089,298.56 -494,364.05

六、其他归纳收益的税后净额 -4,866.09

归属母公司一切者的其他归纳收益

-4,866.09

的税后净额

(一)今后不能重分类进损益的其

他归纳收益

1.从头计量设定获益方案净

负债或净财物的改变

2.权益法下在被出资单位不

能重分类进损益的其他归纳收益中享

有的份额

(二)今后将重分类进损益的其他

-4,866.09

归纳收益

1.权益法下在被出资单位以

后将重分类进损益的其他归纳收益中

享有的份额

2.可供出售金融财物公允价

值改变损益

3.持有至到期出资重分类为

可供出售金融财物损益

4.现金流量套期损益的有用

部分

5.外币财政报表折算差额 -4,866.09

6.其他

归属于少量股东的其他归纳收益的

税后净额

七、归纳收益总额 44,422,113.18 29,370,051.62

归属于母公司一切者的归纳收益

42,332,814.62 29,864,415.67

总额

归属于少量股东的归纳收益总额 2,089,298.56 -494,364.05

八、每股收益:

(一)根本每股收益 0.07 0.06

(二)稀释每股收益 0.07 0.06

8

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

本期发作同一操控下企业兼并的,被兼并方在兼并前完结的净赢利为:元,上期被兼并方完结的净赢利为:元。

法定代表人:蔡景章 主管会gl,黑猫股份:2015年半年度财政陈述,卡萨布兰卡计作业负责人:周敏建 管帐组织负责人:辛淑兰

4、母公司赢利表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营收入 2,182,067,128.01 2,672,089,804.15

减:运营本钱 2,059,951,585.37 2,570,982,587.49

运营税金及附加 2,692,537.74 2,171,997.82

出售费用 24,450,360.67 33,807,816.96

处理费用 16,566,070.45 14,911,725.15

财政费用 8,754,101.83 33,989,541.93

财物减值丢失 -12,913,551.37 4,661,928.43

加:公允价值改变收益(丢失以

“-”号填列)

出资收益(丢失以“-”号填

-3,551,723.83 -2,858,414.15

列)

其间:对联营企业和合营企

业的出资收益

二、运营赢利(亏本以“-”号填列) 79,014,299.49 8,705,792.22

加:运营外收入 197,891.47 47,614.56

其间:非活动财物处置利得

减:运营外开销 101,013.50 38,903.44

其间:非活动财物处置丢失

三、赢利总额(亏本总额以“-”号填

79,111,177.46 8,714,503.34

列)

减:所得税费用 13,521,579.95 -699,289.26

四、净赢利(净亏本以“-”号填列) 65,589,597.51 9,413,792.60

五、其他归纳收益的税后净额

(一)今后不能重分类进损益的

其他归纳收益

1.从头计量设定获益方案

净负债或净财物的改变

2.权益法下在被出资单位

不能重分类进损益的其他归纳收益中

享有的份额

9

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(二)今后将重分类进损益的其

他归纳收益

1.权益法下在被出资单位

今后将重分类进损益的其他归纳收益

中享有的份额

2.可供出售金融财物公允

价值改变损益

3.持有至到期出资重分类

为可供出售金融财物损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财政报表折算差额

6.其他

六、归纳收益总额 65,589,597.51 9,413,792.60

七、每股收益:

(一)根本每股收益 0.11 0.02

(二)稀释每股收益 0.11 0.02

5、兼并现金流量表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营活动发作的现金流量:

出售产品、供给劳务收到的现金 3,135,624,708.85 4,001,923,528.73

客户存款和同业寄存金钱净添加

向中心银行告贷净添加额

向其他金融组织拆入资金净添加

收到原保险合同保费获得的现金

收到再保险事务现金净额

保户储金及出资款净添加额

处置以公允价值计量且其改变计

入当期损益的金融财物净添加额

收取利息、手续费及佣钱的现金

拆入资金净添加额

回购事务资金净添加额

10

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

收到的税费返还 2,693,703.11

收到其他与运营活动有关的现金 21,580,294.08 31,648,479.89

运营活动现金流入小计 3,159,898,706.04 4,033,572,008.62

购买产品、承受劳务付出的现金 2,931,968,488.24 2,783,516,544.28

客户告贷及垫款净添加额

寄存中心银行和同业金钱净添加

付出原保险合同赔付金钱的现金

付出利息、手续费及佣钱的现金

付出保单盈利的现金

付出给员工以及为员工付出的现

144,409,106.56 119,604,415.00

付出的各项税费 154,678,988.07 122,404,286.31

付出其他与运营活动有关的现金 232,209,216.35 226,403,645.04

运营活动现金流出小计 3,463,265,799.22 3,251,928,890.63

运营活动发作的现金流量净额 -303,367,093.18 781,643,117.99

二、出资活动发作的现金流量:

回收出资收到的现金

获得出资收益收到的现金

处置固定财物、无形财物和其他

229,940.84 870,002.65

长时刻财物回收的现金净额

处置子公司及其他运营单位收到

的现金净额

收到其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流入小计 229,940.84 870,002.65

购建固定财物、无形财物和其他

157,771,241.87 284,495,110.12

长时刻财物付出的现金

出资付出的现金

质押告贷净添加额

获得子公司及其他运营单位付出

的现金净额

付出其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流出小计 157,771,241.87 284,495,110.12

出资活动发作的现金流量净额 -157,541,301.03 -283,625,107.47

三、筹资活动发作的现金流量:

吸收出资收到的现金 589,723,600.05

11

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其间:子公司吸收少量股东出资

收到的现金

获得告贷收到的现金 2,048,966,402.22 2,032,356,366.37

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 85,000,000.00 209,850,000.00

筹资活动现金流入小计 2,723,690,002.27 2,242,206,366.37

归还债款付出的现金 1,978,733,241.43 2,221,604,421.46

分配股利、赢利或偿付利息付出

94,596,386.13 113,840,030.69

的现金

其间:子公司付出给少量股东的

股利、赢利

付出其他与筹资活动有关的现金 176,771,607.27 224,000,000.00

筹资活动现金流出小计 2,250,101,234.83 2,559,444,452.15

筹资活动发作的现金流量净额 473,588,767.44 -317,238,085.78

四、汇率改变对现金及现金等价物的

15,261,871.41 1,869,057.85

影响

五、现金及现金等价物净添加额 27,942,244.64 182,648,982.59

加:期初现金及现金等价物余额 616,799,522.06 463,401,132.09

六、期末现金及现金等价物余额 644,741,766.70 646,050,114.68

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营活动发作的现金流量:

出售产品、供给劳务收到的现金 2,382,358,663.38 3,077,011,785.71

收到的税费返还

收到其他与运营活动有关的现金 38,613,403.60 320,884,084.41

运营活动现金流入小计 2,420,972,066.98 3,397,895,870.12

购买产品、承受劳务付出的现金 2,751,842,667.79 2,868,796,367.47

付出给员工以及为员工付出的现

31,357,492.18 29,087,028.46

付出的各项税费 35,563,913.42 27,980,420.54

付出其他与运营活动有关的现金 93,969,086.08 265,652,349.56

运营活动现金流出小计 2,912,733,159.47 3,191,516,166.03

运营活动发作的现金流量净额 -491,761,092.49 206,379,704.09

12

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

二、出资活动发作的现金流量:

回收出资收到的现金

获得出资收益收到的现金

处置固定财物、无形财物和其他

126,006.99 162,860.52

长时刻财物回收的现金净额

处置子公司及其他运营单位收到

的现金净额

收到其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流入小计 126,006.99 162,860.52

购建固定财物、无形财物和其他

24,638,814.10 41,327,855.24

长时刻财物付出的现金

出资付出的现金 120,000,000.00 6,169,500.00

获得子公司及其他运营单位付出

的现金净额

付出其他与出资活动有关的现金

出资活动现金流出小计 144,638,814.10 47,497,355.24

出资活动发作的现金流量净额 -144,512,807.11 -47,334,494.72

三、筹资活动发作的现金流量:

吸收出资收到的现金 589,723,600.05

获得告贷收到的现金 1,094,391,472.00 914,708,306.64

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 36,325,557.77 145,000,000.00

筹资活动现金流入小计 1,720,440,629.82 1,059,708,306.64

归还债款付出的现金 863,767,040.00 1,033,104,421.46

分配股利、赢利或偿付利息付出

49,092,033.95 55,739,946.92

的现金

付出其他与筹资活动有关的现金 164,866,699.61 126,682,748.48

筹资活动现金流出小计 1,077,725,773.56 1,215,527,116.86

筹资活动发作的现金流量净额 642,714,856.26 -155,818,810.22

四、汇率改变对现金及现金等价物的

15,270,203.89 1,856,872.42

影响

五、现金及现金等价物净添加额 21,711,160.55 5,083,271.57

加:期初现金及现金等价物余额 263,413,533.16 219,204,082.28

六、期末现金及现金等价物余额 285,124,693.71 224,287,353.85

13

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

7、兼并一切者权益改变表

本期金额

单位:元

本期

归属于母公司一切者权益

一切者

项目 其他权益东西 少量股

本钱公 减:库 其他综 专项储 盈利公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险预备 赢利

股 债

479,69 1,498,5

410,622 -48,503. 50,059, 441,827 116,431

一、上年期末余额 9,200. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 91,717.

,882.20 00 544.29 ,488.48 ,105.53

00 50

加:管帐方针

0.00

改动

前期差

0.00

错更正

同一控

制下企业兼并

其他 0.00

479,69 1,498,5

410,622 -48,503. 50,059, 441,827 116,431

二、本年期初余额 9,200. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 91,717.

,882.20 00 544.29 ,488.48 ,105.53

00 50

三、本期增减改变 127,36

439,087 -4,866.0 30,196, 2,089,2 598,732

金额(削减以“-” 4,396. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

,596.78 9 408.79 98.56 ,834.04

号填列) 00

(一)归纳收益总 -4,866.0 42,337, 2,089,2 44,422,

额 9 680.71 98.56 113.18

127,36

(二)一切者投入 439,087 566,451

4,396. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和削减本钱 ,596.78 ,992.78

00

127,36

1.股东投入的普 439,087 566,451

4,396.

通股 ,596.78 ,992.78

00

arduino

2.其他权益东西

持有者投入本钱

3.股份付出计入

一切者权益的金 0.00

4.其他 0.00

14

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

-12,141, -12,141,

(三)赢利分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

271.92 271.92

1.提取盈利公积 0.00 0.00

2.提取一般危险

预备

3.对一切者(或 -12,141, -12,141,

股东)的分配 271.92 271.92

4.其他 0.00

(四)一切者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1.本钱公积转增

0.00

本钱(或股本)

2.盈利公积转增

0.00

本钱(或股本)

3.盈利公积补偿

0.00

亏本

4.其他 0.00

(五)专项储藏 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.本期提取 0.00

2.本期运用 0.00

(六)其他

607,06 2,097,3

849,710 -53,369. 50,059, 472,023 118,520

四、本期期末余额 3,596. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 24,551.

,478.98 09 544.29 ,897.27 ,404.09

00 54

上年金额

单位:元

上期

归属于母公司一切者权益

一切者

项目 其他权益东西 少量股

本钱公 减:库 其他综 专项储 盈利公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险预备 赢利

股 债

479,69 1,396,6

410,622 48,535, 346,716 111,084

一、上年期末余额 9,200. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 58,854.

,882.20 615.45 ,598.67 ,558.15

00 47

加:管帐方针

0.00

改动

前期差 0.00

15

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

错更正

同一控

制下企业兼并

其他 0.00

479,69 1,396,6

410,622 48,535, 346,716 111,084

二、本年期初余额 9,200. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 58,854.

,882.20 615.45 ,598.67 ,558.15

00 47

三、本期增减改变

-48,503. 1,523,9 95,110, 5,346,5 101,932

金额(削减以“-” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

00 28.84 889.81 47.38 ,863.03

号填列)

(一)归纳收益总 -48,503. 96,634, 5,346,5 101,932

额 00 818.65 47.38 ,863.03

(二)一切者投入

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和削减本钱

1.股东投入的普

0.00

通股

2.其他权益东西

持有者投入本钱

3.股份付出计入

一切者权益的金 0.00

4.其他 0.00

1,523,9 -1,523,9

(三)赢利分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

28.84 28.84

1,523,9 -1,523,9

1.提取盈利公积 0.00

28.84 28.84

2.提取一般危险

预备

3.对一切者(或

0.00

股东)的分配

4.其他 0.00

(四)一切者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1.本钱公积转增

0.00

本钱(或股本)

2.盈利公积转增

0.00

本钱(或股本)

3.盈利公积补偿

0.00

亏本

16

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

4.其他 0.00

(五)专项储藏 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.本期提取 0.00

2.本期运用 0.00

(六)其他

479,69 1,498,5

410,622 -48,503. 50,059, 441,827 116,431

四、本期期末余额 9,200. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 91,717.

,882.20 00 544.29 ,488.48 ,105.53

00 50

8、母公司一切者权益改变表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益东西 减:库存 其他归纳 未分配 一切者权

股本 本钱公积 专项储藏 盈利公积

优先股 永续债 其他 股 收益 赢利 益算计

479,699, 401,441,6 50,059,54 102,516 1,033,717

一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

200.00 63.80 4.29 ,704.45 ,112.54

加:管帐方针

0.00

改动

前期差

0.00

错更正

其他 0.00

479,699, 401,441,6 50,059,54 102,516 1,033,717

二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

200.00 63.80 4.29 ,704.45 ,112.54

三、本期增减改变

127,364, 439,087,5 53,448, 619,900,3

金额(削减以“-” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

396.00 96.78 325.59 18.37

号填列)

(一)归纳收益总 65,589, 65,589,59

额 597.51 7.51

(二)一切者投入 127,364, 439,087,5 566,451,9

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和削减本钱 396.00 96.78 92.78

1.股东投入的普 127,364, 439,087,5 566,451,9

通股 396.00 96.78 92.78

2.其他权益东西

0.00

持有者投入本钱

3.股份付出计入

0.00

一切者权益的金

17

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

4.其他 0.00

-12,141, -12,141,2

(三)赢利分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

271.92 71.92

1.提取盈利公积 0.00

2.对一切者(或 -12,141, -12,141,2

股东)的分配 271.92 71.92

3.其他 0.00

(四)一切者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1.本钱公积转增

0.00

本钱(或股本)

2.盈利公积转增

0.00

本钱(或股本)

3.盈利公积补偿

0.00

亏本

4.其他 0.00

(五)专项储藏 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.本期提取 0.00

2.本期运用 0.00

(六)其他 0.00

607,063, 840,529,2 50,059,54 155,965 1,653,617

四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

596.00 60.58 4.29 ,030.04 ,430.91

上年金额

单位:元

上期

项目 其他权益东西 减:库存 其他归纳 未分配 一切者权

股本 本钱公积 专项储藏 盈利公积

优先股 永续债 其他 股 收益 赢利 益算计

479,699, 401,441,6 48,535,61 88,801, 1,018,477

一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

200.00 63.80 5.45 344.93 ,824.18

加:管帐方针

0.00

改动

前期差

0.00

错更正

其他 0.00

479,699, 401,441,6 48,535,61 88,801, 1,018,477

二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

200.00 63.80 5.45 344.93 ,824.18

18

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

三、本期增减改变

1,523,928 13,715, 15,239,28

金额(削减以“-” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

.84 359.52 8.36

号填列)

(一)归纳收益总 15,239, 15,239,28

额 288.36 8.36

(二)一切者投入

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和削减本钱

1.股东投入的普

0.00

通股

2.其他权益东西

0.00

持有者投入本钱

3.股份付出计入

一切者权益的金 0.00

4.其他 0.00

1,523,928 -1,523,9

(三)赢利分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

.84 28.84

1,523,928 -1,523,9

1.提取盈利公积 0.00

.84 28.84

2.对一切者(或

0.00

股东)的分配

3.其他 0.00

(四)一切者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1.本钱公积转增

0.00

本钱(或股本)

2.盈利公积转增

0.00

本钱(或股本)

3.盈利公积补偿

0.00

亏本

4.其他 0.00

(五)专项储藏 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.本期提取 0.00

2.本期运用 0.00

(六)其他 0.00

479,699, 401,441,6 50,059,54 102,516 1,033,717

四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

200.00 63.80 4.29 ,704.45 ,112.54

19

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

三、公司根本状况

(一)企业注册地、组织形式和总部地址。

江西黑猫炭黑股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经江西省股份制变革和股票发行联审小

组赣股[2001]7号《关于赞同主张建立江西黑猫炭黑股份有限公司的批复》,由景德镇市焦化煤气总厂(现

已改制改动为景德镇市焦化工业集团有限职责公司)、江西亿威数码科技有限职责公司、福建泉州三安集

团公司、景德镇陶瓷股份有限公司、景德镇市华意物资公司五家股东一起主张组成。2001年7月12日在江

西省工商行政处理局挂号注册,注册本钱为5,400万元;注册挂号号:360000110002512;法定代表人:蔡

景章。公司注册地址/总部地址:景德镇市历尧。

(二)企业的事务性质和首要运营活动。

本公司所属工作是化学原料及化学制品制作业,首要从事出产出售炭黑及其尾气、硅材料、工业萘、

轻油、洗油、脱酚油、粗酚、蒽油、中温沥青、炭黑油、盐酸(有用期至2015年12月17日止);次氯酸钠、

焦油零售;(有用期至2015年8月9日止);饲料二氧化硅出售;劳务效劳;自有商标授权效劳;对外买卖

运营(施行公营买卖处理货品的进出口事务在外)。

(三)财政陈述的同意报出

本财政报表业经公司董事会于2015年8月19日同意报出。

(四)本年度兼并财政报表规模

本公司2015年6月份归入兼并规模的共有11家子公司,各家子公司详细明细如下表,其他状况详见“本

附注六、在其他主体中的权益发表”。

子公司称号 子公司类型 级次 持股份额 表决权份额

向阳黑猫伍兴岐炭黑有限职责公司 控股子公司 1级 80.00% 80.00%

韩城黑猫炭黑有限职责公司 控股子公司 1级 96.00% 96.00%

乌海黑猫炭黑有限职责公司 控股子公司 1级 98.00% 98.00%

邯郸黑猫炭黑有限职责公司 控股子公司 1级 97.50% 97.50%

太原黑猫炭黑有限职责公司 控股子公司 1级 73.79% 73.79%

唐山黑猫炭黑有限职责公司 控股子公司 1级 92.00% 92.00%

江西黑猫进出口有限公司 全资子公司 1级 100.00% 100.00%

济宁黑猫炭黑有限职责公司 全资子公司 1级 100.中文翻译英文00% 100.00%

青岛黑猫炭黑科技有限职责公司 全资子公司 1级 100.00% 100.00%

内蒙古煤焦化工新材料研讨院有限公司 全资子公司 2级 100.00% 100.00%

江西黑猫新加坡有限公司 全资子公司 1级 100.00% 100.00%

四、财政报表的编制根底

1、编制根底

本公司财政报表以持续运营为根底,依据实践发作的买卖和事项,依照财政部公布的《企业管帐原则

-根本原则》和详细管帐原则等规则(以下合称“企业管帐原则”),并依据以下所述重要管帐方针、管帐估

计进行编制。

20

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

2、持续运营

本财政报表以持续运营为根底编制。

五、重要管帐方针及管帐估量

详细管帐方针和管帐估量提示:

本公司财政报表以持续运营假设为根底,依据实践发作的买卖和事项,依照财政部2006年2月15日公布的《企业管帐准

则-根本原则》和38项详细管帐原则,以及企业管帐原则运用攻略、企业管帐原则解说及其他规则,并依据以下所述重要会

计方针、管帐估量进行编制。

1、遵从企业管帐原则的声明

本公司编制的财政报表契合《企业管帐原则》的要求,实在、完整地反映了本公司2015年6月30日的

财政状况、2015年1-6月的运营效果和现金流量等相关信息。

2、管帐期间

本公司管帐年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3、运营周期

本公司以一年 12个月作为正常运营周期,并以运营周期作为财物和负债的活动性区别规范。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一操控下和非同一操控下企业兼并的管帐处理办法

1、同一操控下的企业兼并

同一操控下企业兼并构成的长时刻股权出资兼并方以付呈现金、转让非现金财物或承当债款办法作为合

并对价的,本公司在兼并日依照所获得的被兼并方在终究操控方兼并财政报表中的净财物的账面价值的份

额作为长时刻股权出资的初始出本钱钱。兼并方以发行权益性东西作为兼并对价的,按发行股份的面值总额

作为股本。长时刻股权出资的初始出本钱钱与兼并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整

本钱公积;本钱公积缺乏冲减的,调整留存收益。

2、非同一操控下的企业兼并

关于非同一操控下的企业兼并,兼并本钱为购买方在购买日为获得对被购买方的操控权而付出的资

产、发作或承当的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一操控下企业兼并中所获得的被购买 电话手表

方契合承认条件的可辨认财物、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对兼并本钱大于兼并

中获得的被购买方可辨认净财物公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对兼并本钱小于兼并中取

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得的被购买方可辨认净财物公允价值份额的,经复核后兼并本钱仍小于兼并中获得的被购买方可辨认净资

产公允价值份额的差额,计入当期运营外收入。

6、兼并财政报表的编制办法

1、兼并财政报表规模

本公司将悉数子公司(包含本公司所操控的独自主体)归入兼并财政报表规模,包含被本公司操控

的企业、被出资单位中可切割的部分以及结构化主体。

2、共同母子公司的管帐方针、共同母子公司的财物负债表日及管帐期间

子公司与本公司选用的管帐方针或管帐期间不共同的,在编制兼并财政报表时,依照本公司的管帐政

策或管帐期间对子公司财政报表进行必要的调整。

3、兼并财政报表抵销事项

兼并财政报表以母公司和子公司的财物负债表为根底,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发

生的内部买卖。子公司一切者权益中不属于母公司的份额,作为少量股东权益,在兼并财物负债表中一切

者权益项目下以“少量股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长时刻股权出资,视为企业集团的库存股,

作为一切者权益的减项,在兼并财物负债表中一切者权益项目下以“减:库存股”项目列示。

4、兼并获得子公司管帐处理

关于同一操控下企业兼并获得的子公司,视同该企业兼并于自终究操控方开端实时操控时现已发作,

从兼并当期的期初起将其财物、负债、运营效果和现金流量归入兼并财政报表;关于非同一操控下企业合

并获得的子公司,在编制兼并财政报表时,以购买日可辨认净财物公允价值为根底对其单个财政报表进行

调整。

7、现金及现金等价物的承认规范

本公司在编制现金流量表时所承认的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于付出的存款。在编

制现金流量表时所承认的现金等价物,是指持有的期限短、活动性强、易于转换为已知金额现金、价值变

动危险很小的出资。

8、外币事务和外币报表折算

1、外币事务折算

本公司对发作的外币买卖,选用与买卖发作日即期汇率的近似汇率折合本位币入账。财物负债表日外

币钱银性项目按财物负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始承认时或许前一财物负债表日即期

汇率不同而发作的汇兑差额,除契合本钱化条件的外币专门告贷的汇兑差额在本钱化期间予以本钱化计入

相关财物的本钱外,均计入当期损益。曾经史本钱计量的外币非钱银性项目,仍选用买卖发作日的即期汇

率折算,不改动其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非钱银性项目,选用公允价值承认日的即期汇

率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值改变(含汇率改变)处理,计

入当期损益或承以为其他归纳收益。

2、外币财政报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若选用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财政

报表折算后,再进行管帐核算及兼并财政报表的编报。财物负债表中的财物和负债项目,选用财物负债表

日的即期汇率折算,一切者权益项目除“未分配赢利”项目外,其他项目选用发作时的即期汇率折算。赢利

表中的收入和费用项目,选用买卖发作日即期汇率的近似汇率折算。折算发作的外币财政报表折算差额,

在财物负债表中一切者权益项目其他归纳收益下列示。外币现金流量依照体系合理办法承认的,选用买卖

发作日即期汇率的近似汇率折算。汇率改变对现金的影响额,在现金流量表中独自列示。处置境外运营时,

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与该境外运营有关的外币报表折算差额,悉数或按处置该境外运营的份额转入处置当期损益。

9、金融东西

1、金融东西的分类及承认

金融东西区别为金融财物或金融负债。本公司成为金融东西合同的一方时,承以为一项金融财物或金

融负债。

金融财物于初始承认时分类为:以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融财物、持有至到期出资、

应收金钱、可供出售金融财物。除应收金钱以外的金融财物的分类取决于本公司及其子公司对金融财物的

持有意图和持有才干等。金融负债于初始承认时分类为:以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融负

债以及其他金融负债。

以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融财物包含持有意图为短期内出售的金融财物;应收金钱

是指在活泼商场中没有报价、回收金额固定或可承认的非衍生金融财物;可供出售金融财物包含初始承认

时即被指定为可供出售的非衍生金融财物及未被区别为其他类的金融财物;持有至到期出资是指到期日固

定、回收金额固定或可承认,且处理层有清晰意图和才干持有至到期的非衍生金融财物。

2、金融东西的计量

本公司金融财物或金融负债初始承认按公允价值计量。后续计量分类为:以公允价值计量且其改变计

入当期损益的金融财物、可供出售金融财物及以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融负债按公允价

值计量;持有到期出资、告贷和应收金钱以及其他金融负债按摊余本钱计量;在活泼商场中没有报价且其

公允价值不能牢靠计量的权益东西出资,以及与该权益东西挂钩并须经过交给该权益东西结算的衍生金融

财物或许衍生金融负债,依照本钱计量。本公司金融财物或金融负债后续计量中公允价值改变构成的利得

或丢失,除与套期保值有关外,依照如下办法处理:①以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融财物

或金融负债公允价值改变构成的利得或丢失,计入公允价值改变损益。②可供出售金融财物的公允价值变

动计入其他归纳收益。

3、本公司对金融财物和金融负债的公允价值的承认办法

如存在活泼商场的金融东西,以活泼商场中的报价承认其公允价值;如不存在活泼商场的金融东西,

选用估值技能承认其公允价值。估值技能首要包含商场法、收益法和本钱法。

4、金融财物负债搬运的承认依据和计量办法

金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳搬运时,或既没有搬运也没有保存金融财物一切权上简直所

有的危险和酬劳,但抛弃了对该金融财物操控的,应当中止承认该项金融财物。金融财物满意中止承认条

件的,将所搬运金融财物的账面价值与因搬运而收到的对价和原直接计入其他归纳收益的公允价值改变累

计额之和的差额部分,计入当期损益。部分搬运满意中止承认条件的,将所搬运金融财物全体的账面价值,

在中止承认部分和未中止承认部分之间,依照各自的相对公允价值进行分摊。

金融负债的现时职责悉数或部分现已免除的,则应中止承认该金融负债或其一部分。

5、金融财物减值

以摊余本钱计量的金融财物发作减值时,按估量未来现金流量(不包含没有发作的未来信誉丢失)现值

低于账面价值的差额,计提减值预备。假如有客观依据标明该金融财物价值已康复,且客观上与承认该损

失后发作的事项有关,原承认的减值丢失予以转回,计入当期损益。

以本钱计量的金融财物发作减值时,应当将该权益东西出资或许衍生金融财物的账面价值与依照相似

金融财物其时商场收益率对未来现金流量折算承认的现值之间的差额,计提减值预备。发作的减值丢失,

一经承认,不再转回。

当有客观依据标明可供出售金融财物发作减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降构成的累计

丢失予以转出并计入减值丢失。对已承认减值丢失的可供出售债款东西出资,在期后公允价值上升且客观

上与承认原减值丢失后发作的事项有关的,原承认的减值丢失予以转回并计入当期损益。对已承认减值损

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失的可供出售权益东西出资,期后公允价值上升直接计入股东权益。

10、应收金钱

(1)单项金额严重并独自计提坏账预备的应收金钱

应收账款账面余额在 2000.00 万元(含 2000.00 万元)以上的

单项金额严重的判别依据或金额规范 金钱;其他应收款账面余额在 500.00 万元(含 500.00 万元)

以上的金钱。

依据其账面价值与估量未来现金流量现值之间差额承认,计入

单项金额严重并单项计提坏账预备的计提办法 当期损益。独自测验未发作减值的,包含在具有相似信誉风

险特征的应收账款组合中再进行减值测验。

(2)按信誉危险特征组算计提坏账预备的应收金钱

组合称号 坏账预备计提办法

以账龄特征区别为若干应收账款的组合 账龄分析法

组合中,选用账龄分析法计提坏账预备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提份额 其他应收款计提份额

1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%

1-2 年 10.00% 10.00%

2-3 年 30.00% 30.00%

3 年以上 50.00% 50.00%

3-4 年 80.00% 80.00%

4-5 年 100.00% 100.00%

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不严重但独自计提坏账预备的应收金钱

有客观依据标明可发作了减值,假如债款人呈现停产、资不

单项计提坏账预备的理由 抵债、吊销、破产或逝世,以其破产工业或遗产清偿后,仍

不能回收,现金流量严重缺乏等状况的。

对有客观依据标明可发作了减值的应收账款,将其从相关组

坏账预备的计提办法

合中分离出来,独自进行减值测验,承认减值丢失。

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11、存货

1、存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产制品或产品、处在出产进程中的在产品、在出产进程

或供给劳务进程中耗用的材料和物料等。首要包含原材料、周转材料、托付加薪酬料、包装物、低值易耗

品、在产品、克己半制品、产制品(库存产品)等。

2、宣布存货的计价办法

存货宣布时,采纳加权均匀法承认其宣布的实践本钱。

3、存货贬价预备的计提办法

财物负债表日,存货依照本钱与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货贬价预备,但关于

数量繁复、单价较低的存货,依照存货类别计提存货贬价预备。

存货可变现净值的承认依据:①产制品可变现净值为估量价格减去估量的出售费用和相关税费后金

额;②为出产而持有的材料等,当用其出产的产制品的可变现净值高于本钱时依照本钱计量;当材料价格

下降标明产制品的可变现净值低于本钱时,可变现净值为估量价格减去至竣工时估量即将发作的本钱、估

计的出售费用以及相关税费后的金额承认。③持有待售的材料等,可变现净值为商场价格。

4、存货的盘存原则

本公司的存货盘存原则为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销办法

低值易耗品和包装物选用一次转销法摊销。

12、区别为持有待售财物

13、长时刻股权出资

1、初始出本钱钱承认

关于企业兼并获得的长时刻股权出资,如为同一操控下的企业兼并,应当依照获得被兼并方一切者权益

账面价值的份额承以为初始本钱;非同一操控下的企业兼并,应当按购买日承认的兼并本钱承以为初始成

本;以付呈现金获得的长时刻股权出资,初始出本钱钱为实践付出的购买价款;以发行权益性证券获得的长

期股权出资,初始出本钱钱为发行权益性证券的公允价值;经过债款重组获得的长时刻股权出资,其初始投

本钱钱应当依照《企业管帐原则第12号—债款重组》的有关规则承认;非钱银性财物交流获得的长时刻股权

出资,初始出本钱钱依据原则相关规则承认。

2、后续计量及损益承认办法

出资方可以对被出资单位施行操控的长时刻股权出资应当选用本钱法核算,对联营企业和合营企业的长

期股权出资选用权益法核算。出资方对联营企业的权益性出资,其间一部分经过危险出资组织、一起基金、

信托公司或包含投连险基金在内的相似主体直接持有的,不管以上主体是否对这部分出资具有严重影响,

出资方都应当依照《企业管帐原则第22号——金融东西承认和计量》的有关规则,对直接持有的该部分投

资挑选以公允价值计量且其改变计入损益,并对其余部分选用权益法核算。

3、承认对被出资单位具有一起操控、严重影响的依据

对被出资单位具有一起操控,是指对某项组织的报答发作严重影响的活动有必要经过共享操控权的参加

方共同赞同后才干决议方案,包含产品或劳务的出售和购买、金融财物的处理、财物的购买和处置、研讨与开

发活动以及融资活动等;对被出资单位具有严重影响,是指当持有被出资单位20%以上至50%的表决权资

本时,具有严重影响。或虽缺乏20%,但契合下列条件之一时,具有严重影响:在被出资单位的董事会或

相似的权力组织中派有代表;参加被出资单位的方针拟定进程;向被出资单位派出处理人员;被出资单位

依靠出资公司的技能或技能材料;与被出资单位之间发作重要买卖。

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14、出资性房地产

出资性房地产计量形式

不适用

15、固定财物

(1)承认条件

固定财物指为出产产品、供给劳务、租借或运营处理而持有的,运用寿数超越一个管帐年度的有形财物。一起满意以下条件

时予以承认:与该固定财物有关的经济利益很或许流入企业;该固定财物的本钱可以牢靠地计量。

(2)折旧办法

类别 折旧办法 折旧年限 残值率 年折旧率

房子修建物 年限均匀法 20-40 3.00% 2.43-4.85

通用设备 年限均匀法 12-15 3.00% 6.47-8.08

专用设备 年限均匀法 12-15 3.00% 6.47-8.08

运送设备 年限均匀法 8-15 3.00% 6.47-12.13

电子设备 年限均匀法 5 3.00% 19.4

本公司固定财物首要分为:房子修建物、机器设备、电子设备、运送设备等;折旧办法选用年限均匀

法。依据各类固定财物的性质和运用状况,承认固定财物的运用寿数和估量净残值。并在年度终了,对固

定财物的运用寿数、估量净残值和折旧办法进行复核,如与原先估量数存在差异的,进行相应的调整。除

已提足折旧仍持续运用的固定财物和独自计价入账的土地之外,本公司对一切固定财物计提折旧。

(3)融资租入固定财物的承认依据、计价和折旧办法

融资租入固定财物为实质上搬运了与财物一切权有关的悉数危险和酬劳的租借。融资租入固定财物初始计价为租借

期开端日租借财物公允价值与最低租借付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定财物后续计价选用与自有固定财物相

共同的折旧喜爱丈母娘方针计提折旧及减值预备。

16、在建工程

本公司在建工程分为自营办法缔造和出包办法缔造两种。在建工程在工程竣工到达预订可运用状况

时,结转固定财物。预订可运用状况的判别规范,应契合下列状况之一:固定财物的实体缔造(包含装置)

作业现已悉数完结或实质上现已悉数完结;现已试出产或试工作,而且其成果标明财物可以正常工作或能

够稳定地出产出合格产品,或许试工作成果标明其可以正常工作或运营;该项缔造的固定财物上的开销金

额很少或许简直不再发作;所购建的固定财物现已到达规划或合同要求,或与规划或合同要求根本相符。

17、告贷费用

1、告贷费用本钱化的承认原则

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本公司发作的告贷费用,可直接归属于契合本钱化条件的财物的购建或许出产的,予以本钱化,计入

相关财物本钱;其他告贷费用,在发作时依据其发作额承以为费用,计入当期损益。契合本钱化条件的资

产,是指需求经过适当长时刻的购建或许出产活动才干到达预订可运用或答应出售状况的固定财物、出资

性房地产和存货等财物。

2、本钱化金额核算办法

本钱化期间,是指从告贷费用开端本钱化时点到中止本钱化时点的期间。告贷费用暂停本钱化的期间

不包含在内。在购建或出产进程中发作非正常中止、且中止时刻接连超越3个月的,应当暂停告贷费用的

本钱化。

借入专门告贷,依照专门告贷当期实践发作的利息费用,减去将没有动用的告贷资金存入银行获得的

利息收入或进行暂时性出资获得的出资收益后的金额承认;占用一般告贷依照累计财物开销超越专门告贷

部分的财物开销加权均匀数乘以所占用一般告贷的本钱化率核算承认,本钱化率为一般告贷的加权均匀利

率;告贷存在折价或溢价的,依照实践利率法承认每一管帐期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息

金额。

实践利率法是依据告贷实践利率核算其摊余折价或溢价或利息费用的办法。其间实践利率是告贷在预

期存续期间的未来现金流量,折现为该告贷当时账面价值所运用的利率。

18、无形财物

(1)计价办法、使gl,黑猫股份:2015年半年度财政陈述,卡萨布兰卡用寿数、减值测验

1、无形财物的计价办法

本公司无形财物依照本钱进行初始计量。购入的无形财物,按实践付出的价款和相关开销作为实践成

本。出资者投入的无形财物,按出资合同或协议约好的价值承认实践本钱,但合同或协议约好价值不公允

的,按公允价值承认实践本钱。自行开发的无形财物,其本钱为到达预订用处前所发作的开销总额。

本公司无形财物后续计量办法别离为:运用寿数有限无形财物选用直线法摊销,并在年度终了,对无

形财物的运用寿数和摊销办法进行复核,如与原先估量数存在差异的,进行相应的调整;运用寿数不承认

的无形财物不摊销,但在年度终了,对运用寿数进行复核,当有确凿依据标明其运用寿数是有限的,则估

计其运用寿数,按直线法进行摊销。

2、运用寿数不承认的判别依据

本公司将无法预见该财物为公司带来经济利益的期限,或运用期限不承认等无形财物承以为运用寿数

不承认的无形财物。运用寿数不承认的判别依据为:来历于合同性权力或其他法定权力,但合同规则或法

律规则无清晰运用年限;归纳同工作状况或相关专家论证等,仍无法判别无形财物为公司带来经济利益的

期限。

每年年底,对运用寿数不承认无形财物运用寿数进行复核,首要采纳自下而上的办法,由无形财物使

用相关部分进行根底复核,点评运用寿数不承认判别依据是否存在改变等。

(2)内部研讨开发开销管帐方针

19、长时刻财物减值

长时刻股权出资、固定财物、在建工程、无形财物等长时刻财物于财物负债表日存在减值痕迹的,进行减

值测验。减值测验成果标明财物的可回收金额低于其账面价值的,按其差额计提减值预备并计入减值丢失。

可回收金额为财物的公允价值减去处置费用后的净额与财物估量未来现金流量的现值两者之间的较

高者。财物减值预备按单项财物为根底核算并承认,假如难以对单项财物的可回收金额进行估量的,以该

财物所属的财物组承认财物组的可回收金额。财物组是王浩老婆可以独立发作现金流入的最小财物组合。

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上述财物减值丢失一经承认,今后期间不予转回价值得以康复的部分。

20、长时刻待摊费用

本公司长时刻待摊费用是指现已开销,但获益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长时刻待摊费用

按费用项意图获益期限分期摊销。若长时刻待摊的费用项目不能使今后管帐期间获益,则将没有摊销的该项

意图摊余价值悉数转入当期损益。

21、员工薪酬

(1)短期薪酬的管帐处理办法

在员工为本公司供给效劳的管帐期间,将实践发作的短期薪酬承以为负债,并计入当期损益,其他会

计原则要求或答应计入财物本钱的在外。本公司发作的员工福利费,在实践发作时依据实践发作额计入当

期损益或相关财物本钱。员工福利费为非钱银性福利的,依照公允价值计量。企业为员工交纳的医疗保险

费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住宅公积金,以及按规则提取的工会经费和员工教育经费,

在员工供给效劳的管帐期间,依据规则的计提根底和计提份额核算承认相应的员工薪酬金额,并承认相应

负债,计入当期损益或相关财物本钱。

(2)离任后福利的管帐处理办法

本公司在员工供给效劳的管帐期间,依据设定提存方案核算的应缴存金额承以为负债,并计入当期损

益或相关财物本钱。依据预期累计福利单位法承认的公式将设定获益方案发作的福利职责归属于员工供给

效劳的期间,并计入当期损益或相关财物本钱。

(3)解雇福利的管帐处理办法

企业向员工供给解雇福利时,在下列两者孰提前承认解雇福利发作的员工薪酬负债,并计入当期损益:

企业不能单方面撤回因免除劳作联系方案或削减主张所供给的解雇福利时;企业承认与触及付出解雇福利

的重组相关的本钱或费用时。

(4)其他长时刻员工福利的管帐处理办法

本公司向员工供给的其他长时刻员工福利,契合设定提存方案条件的,应当有关设定提存方案的规则进

行处理;除此外,依据设定获益方案的有关规则,承认和计量其他长时刻员工福利净负债或净财物。

22、估量负债

当与或有事项相关的职责是公司承当的现时职责,且实行该职责很或许导致经济利益流出,一起其金

额可以牢靠地计量时承认该职责为估量负债。本公司依照实行相关现时职责所需开销的最佳估量数进行初

始计量,如所需开销存在一个接连规模,且该规模内各种成果发作的或许性相同,最佳估量数依照该规模

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内的中心值承认;如触及多个项目,依照各种或许成果及相关概率核算承认最佳估量数。

财物负债表日应当对估量负债账面价值进行复核,有确凿依据标明该账面价值不能实在反映当时最佳

估量数,应当依照当时最佳估量数对该账面价值进行调整。

23、收入

1、出售产品

公司产品出售收入分为国内出售收入和国外出售收入。国内出售收入承认的详细原则:出售产品按合

同或订单约好宣布产品,将货品运送到指定地址并经客户查验后承认收入,假如客户自行提货则在宣布商

品时承认收入。国外出售收入承认的详细原则:出售产品按合同或订单约好宣布产品,并获得出口货品报

关单及货品提单后承认收入。

2、让渡财物运用权

与财物运用权让渡相关的经济利益可以流入及收入的金额可以牢靠地计量时,本公司承认收入。

24、政府补助

(1)与财物相关的政府补助判别依据及管帐处理办法

本公司获得的、用于购建或以其他办法构成长时刻财物的政府补助,承以为与财物相关的政府补助,与

财物相关的政府补助,承以为递延收益,自相关财物可供运用时起,依照相关财物的估量运用期限,将递

延收益均匀分摊转入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判别依据及管帐处理办法

除与财物相关的政府补助之外的政府补助,承以为与收益相关的政府补助。别离下列状况处理:用于

补偿企业今后期间的相关费用或丢失的,承以为递延收益,并在承认相关费用的期间,计入当期损益;用

于补偿企业已发作的相关费用或丢失的,直接计入当期损益。

区别与财物相关政府补助和与收益相关政府补助的详细规范:

本公司获得的、用于购建或以其他办法构成长时刻财物的政府补助,承以为与财物相关的政府补助。

本公司获得的除与财物相关的政府补助之外的政府补助,承以为与收益相关的政府补助。

若政府文件未清晰规则补助目标,将该政府补助区别为与财物相关或与收益相关的判别依据:依据本

公司与政府及其相关部分签署的相关协议或政府及其相关部分非正式文件规则,公司现已向政府及其相关

部分请求用于购建或以其他办法构成长时刻财物而收到的政府补助、且公司估量该长时刻财物购建未来很或许

会发作,则该政府补助承以为财物相关的政府补助。依据政府及其相关部分非正式文件规则而收到的政府

拨款,因为对其是否需求返还、所属类别及用处等不清晰、用处清晰但公司无法估量该专项财物开销未来

发作时点,在收到时点无法承认是财物相关或收益相关的政府拨款,则该政府拨款挂专项敷衍款,但在以

后期间政府承认该金钱不属于专项用处拨款,系与财物相关或与收益相关的政府补助,在承认时点按原则

规则进行管帐处理。除此之外收到政府补助均承以为与收益相关的政府补助。

25、递延所得税财物/递延所得税负债

1、依据财物、负债的账面价值与其计税根底之间的差额(未作为财物和负债承认的项目依照税法规

定可以承认其计税根底的,承认该计税根底为其差额),依照预期回收该财物或清偿该负债期间的适用税

29

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

率核算承认递延所得税财物或递延所得税负债。

2、递延所得税财物的承认以很或许获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应交税所得额为限。财物负债

表日,有确凿依据标明未来期间很或许获得满足的应交税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,承认曾经

管帐期间未承认的递延所得税财物。如未来期间很或许无法获得满足的应交税所得额用以抵扣递延所得税

财物的,则减记递延所得税财物的账面价值。

3、对与子公司及联营企业出资相关的应交税暂时性差异,承认递延所得税负债,除非本公司可以控

制暂时性差异转回的时刻且该暂时性差异在可预见的未来很或许不会转回。对与子公司及联营企业出资相

关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很或许转回且未来很或许获得用来抵扣可抵扣暂

时性差异的应交税所得额时,承认递延所得税财物。

26、租借

(1)运营租借的管帐处理办法

运营租借的租金开销在租借期内依照直线法计入相关财物本钱或当期损益。

(2)融资租借的管帐处理办法

以租借财物的公允价值与最低租借付款额的现值两者中较低者作为租入财物的入账价值,租入财物的

入账价值与最低租借付款额之间的差额作为未承认融资费用,在租借期内按实践利率法摊销。最低租借付

款额扣除未承认融资费用后的余额作为长时刻敷衍款列示。

六、税项

1、首要税种及税率

税种 计税依据 税率

出售货品或许供给加工、修补修配劳务

增值税 6%、13%、17%

的增值额

运营税 劳务、租借、装置等收入 5%

城市保护建造税 应纳流通税额 1%、5%、7%

企业所得税 应交税所得额 15%、25%

教育费附加 应纳流通税额 3%

当地教育费附加 应纳流通税额 2%

存在不同企业所得税税率交税主体的,发表状况阐明

交税主体称号 所得税税率

江西黑猫炭黑股份有限公司 15%

乌海黑猫炭黑有限职责公司 15%

邯郸黑猫炭黑有限职责公司 15%

韩城黑猫炭黑有限职责公司 15%

30

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

向阳黑猫伍兴岐炭黑有限职责公司 25%

太原黑猫炭黑有限职责公司 25%

唐山黑猫炭黑有限职责公司 25%

济宁黑猫炭黑有限职责公司 25%

江西黑猫进出口有限公司 25%

青岛黑猫炭黑科技有限职责公司 25%

内蒙古煤焦化工新材料研讨院有限公司 25%

江西黑猫新加坡有限公司 25%

2、税收优惠

1、2014年8月29日,本公司经江西省科学技能厅、江西省财政局、江西省国家税务局及江西省当地税

务局同意承以为高新技能企业,并获得《高新技能企业证书》(证书编号为GR201436000042),该证书的有

效期为3年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规则,公司自2014年1月1日起至2016

年12月31日享用企业所得税15%的优惠税率。

2、2014年8月29日,本公司控股子公司乌海黑猫炭黑有限职责公司经内蒙古自治区科学技能厅、内蒙

古自治区财政局、内蒙古自治区国家税务局及内蒙古自治区当地税务局同意承以为高新技能企业,并获得

《高新技能企业证书》(证书编号为GR201415000012),该证书的有用期为3年。依据《中华人民共和国企

业所得税法》第二十八条的有关规则,公司自2014年1月1日起至2016年12月31日享用企业所得税15%的优

惠税率。

3、2013年7月22日,本公司控股子公司邯郸黑猫炭黑有限职责公司经河北省科学技能厅、河北省财政

厅、河北省国家税务局及河北省当地税务局同意承以为高新技能企业,并获得《高新技能企业证书》(证书

编号为GR201313000111),该证书的有用期为3年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有

关规则,公司自2013年1月1日起至2015年12月31日享用企业所得税15%的优惠税率。

4、2012年公司控股子公司韩城黑猫炭黑有限职责公司收到韩城市国税局火车站征收分局关于该公司

享用西部大开发税收优惠方针奉告函,函中规则在主运营务超越总收入70%以上可减按15%的税率征收企

业所得税,享用西部大开发税收优惠方针期限为2011年至2020年,韩城黑猫本年所得税税率15%。

5、本公司2014年获得江西工业和信息化委员会颁布的资源归纳运用承认证书,公司享用归纳资源产

品收入在核算应交税所得额时减按90%计入应税收入,证书有用期为两年(所得税减免税所属期为

2014-2015年度)。

6、本公司控股子公司邯郸黑猫炭黑有限职责公司2013年12月获得河北省开展和变革委员会颁布的资

源归纳运用承认证书,证书有用期为2013年1月-2014年12月;本公司控股子公司向阳黑猫伍兴岐炭黑有限

职责公司2014年获得辽宁省资源归纳运用承认委员会颁布的资源归纳运用承认证书,证书有用期为2014年

6月-2015年12月;本公司控股子公司韩城黑猫炭黑有限职责公司2014年获得陕西省开展和变革委员会颁布

的资源归纳运用承认证书,证书有用期为2014年7月-2016年6月。

依据财政部国家税务总局《关于调整完善资源归纳运用产品及劳务增值税方针的告诉》财税[2011]115

号文告诉,本公司上述控股子公司享用归纳资源运用产品增值税即征即退的方针。

7、2012年韩城市民政局承认本公司控股子公司韩城黑猫炭黑有限职责为社会福利企业(承认证书编

号:韩福企证字第003号),证书有用期限为2012年至2015年。依据《财政部国家税务总局关于促进残疾

人工作税收优惠方针的告诉》(财税[2007]92号)的相关规则,该公司享用此告诉的第一条、第二条规则

的税收优惠方针。①对安顿残疾人单位的增值税优惠方针:即由税务机关按单位实践安顿残疾人的人数限

额即征即退增值税;②对安顿残疾人单位的企业所得税优惠方针:单位付出给残疾人的实践薪酬可在企业

31

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

所得税前据实扣除,并可按付出给残疾人实践薪酬的100%加计扣除和对单位依照第一条规则获得的增值税

退税减税收入,免征企业所得税。

3、其他

七、兼并财政报表项目注释

1、钱银资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 313,705.79 343,731.13

银行存款 326,428,060.91 196,455,790.93

其他钱银资金 471,500,000.00 505,000,000.00

算计 798,241,766.70 701,799,522.06

其他阐明

其他钱银资金期末余额均为开具银行承兑汇票的确保金。

2、衍生金融财物

□ 适用 √ 不适用

3、应收收据

(1)应收收据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑收据 571,207,442.81 553,296,129.08

信誉证 44,789,827.90

算计 615,997,270.71 553,296,129.08

(2)期末公司已背书或贴现且在财物负债表日没有到期的应收收据

单位: 元

项目 期末中止承认金额 期末未中止承认金额

银行承兑收据 1,732,240,373.79

算计 1,732,240,373.79

32

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

4、应收账款

(1)应收账款分类发表

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 份额 金额 金额 份额 金额 计提份额

按信誉危险特征组 1,192,7

1,246,98 74,311,3 1,172,671 72,221,40 1,120,543,6

算计提坏账预备的 98.52% 5.96% 65,065. 98.40% 6.05%

3,243.93 31.32 ,912.61 5.69 60.16

应收账款 85

单项金额不严重但

18,698,3 12,808,6 5,889,704 19,375, 13,350,12 6,025,064.7

独自计提坏账预备 1.48% 68.50% 1.60% 68.90%

87.87 83.12 .75 187.87 3.12 5

的应收账款

1,212,1

1,265,68 87,120,0 1,178,561 85,571,52 1,126,568,7

算计 100.00% 6.88% 40,253. 100.00% 7.06%

1,631.80 14.44 ,617.36 8.81 24.91

72

期末单项金额严重并单项计提坏账预备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账预备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 1,222,955,824.78 61,147,791.23 5.00%

1至2年 6,117,968.34 611,796.83 10.00%

2至3年 6,498,614.10 1,949,584.23 30.00%

3至4年 1,553,146.48 776,573.24 50.00%

4至5年 160,522.18 128,417.74 80.00%

5 年以上 9,697,168.05 9,697,168.05 100.00%

算计 1,246,983,243.93 74,311,331.32

承认该组合依据的阐明:

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的应收账款:

33

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(2) 期末单项金额虽不严重但独自计提坏账预备的应收账款

债款人称号 账面余额 坏账金额 账龄 计提份额 计提理由

厦门**有限公司 7,577,271.73 5,304,090.21 1年以内 70% 债款人移用货款,触及合同诈骗,预

计丢失70%

天津**有限公司 4,308,800.00 2,154,400.00 1-3年 50% 债款人资金链断裂,估量丢失50%

**(福建)有限公司 3,562,541.60 2,850,033.28 2-3年 80% 债款人已停产,估量丢失80%

**有限公司 1,911,486.54 1,529,189.23 1-3年 80% 债款人已停产,估量丢失80%

**有限公司 1,006,088.00 804,870.40 1-3年 80% 债款人破产,估量丢失80%

天津**有限公司 332,200.00 166,100.00 2-3年 50% 债款人资金链断裂,估量丢失50%

算计 18,698,387.87 12,808,683.12

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款状况

单位称号 期末余额 占应收账款总额的份额(%) 坏账预备余额

中策橡胶集团有限公司 43,602,453.13 3.44 2,180,122.66

贵州轮胎股份有限公司 42,725,955.37 3.38 2,136,297.77

青岛双星轮胎工业有限公司 42,464,383.24 3.36 2,123,219.16

江苏通用科技股份有限公司 38,168,506.99 3.02 1,908,425.35

佳通轮胎(我国)出资有限公司 36,166,800.93 2.86 1,808,340.05

算计 166,961,298.73 13.19 8,348,064.94

5、预付金钱

(1)预付金钱按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 份额 金额 份额

1 年以内 73,699,967.65 96.31% 84,996,744.43 95.17%

1至2年 1,361,754.31 1.78% 2,639,451.28 2.95%

2至3年 1,461,276.60 1.91% 1,632,228.60 1.83%

3 年以上 41,445.00 0.05%

算计 76,522,998.56 -- 89,309,869.31 --

账龄超越 1 年且金额重要的预付金钱未及时结算原因的阐明:

债款单位 债款单位 期末余额 账龄 未结算原因

向阳黑猫伍兴岐炭黑有 秦皇岛同力达环保能 1,040,000.31 1-2年为547,800.31,2-3 材料设备招待结算

限职责公司 源工程有限公司 年为492,200.00

34

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

向阳黑猫伍兴岐炭黑有 陕西大唐新能电力设 336,000.00 2-3年 材料设备招待结算

限职责公司 计有限公司

韩城黑猫炭黑有限职责 江苏大汉建造实业集 252,780.00 1-2年 工程项目待结算

公司 团有限职责公司

韩城黑猫炭黑有限职责 陕西天安环保科技有 165,000.00 2-3年 环评费用待结算

公司 限公司

韩城黑猫炭黑有限职责 陕西昊安工作卫生服 132,000.00 2-3年 环评费用待结算

公司 务技能公司

算计 1,925,780.31

(2)按预付目标归集的期末余额前五名的预付款状况

单位称号 期末余额 占预付金钱总额的份额(%)

徐州市龙山制焦有限公司 5,003,954.90 6.54

唐山佳华煤化工有限公司 4,113,092.38 5.37

唐山市金澳实业有限公司 3,773,424.95 4.93

湖南华菱涟源钢铁有限公司 3,167,786.69 4.14

山东新巨源科技有限公司 2,379,097.44 3.11

算计 18,437,356.36 24.09

其他阐明:

6、其他应收款

(1)其他应收款分类发表

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 份额 金额 金额 份额 金额 计提份额

按信誉危险特征组

25,384,5 12,539,4 12,845,11 24,485, 12,623,28 11,862,604.

算计提坏账预备的 100.00% 49.40% 100.00% 51.55%

89.41 71.47 7.94 888.94 4.43 51

其他应收款

25,384,5 12,539,4 12,845,11 24,485, 12,623,28 11,862,604.

算计 100.00% 49.40% 100.00% 51.55%

89.41 71.47 7.94 888.94 4.43 51

期末单项金额严重并单项计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账预备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

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江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 7,800,124.19 390,006.20 5.00%

1至2年 4,167,869.09 416,786.91 10.00%

2至3年 1,075,440.00 322,632.00 30.00%

3至4年 1,862,219.54 931,109.77 50.00%

4至5年 80.00%

5 年以上 10,478,936.59 10,478,936.59 100.00%

算计 25,384,589.41 12,539,471.47

承认该组合依据的阐明:

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)其他应收款按金钱性质分类状况

单位: 元

金钱性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 656,909.22 1,394,621.51

材料款 8,509,580.74 8,939,754.24

确保金及押金 1,400,453.65 1谢道韫,964,524.90

代垫款 1,686,983.84 1,671,105.54

来往款 9,221,010.74 7,299,272.08

其他 3,909,651.22 3,216,610.67

算计 25,384,589.41 24,485,888.94

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款状况

单位: 元

占其他应收款期末

单位称号 金钱的性质 期末余额 账龄 坏账预备期末余额

余额算计数的份额

乌海市锦达煤焦有

材料款 4,900,000.00 5 年以上 19.30% 4,900,000.00

限职责公司

向阳伍兴岐炭黑有 来往款 4,000,000.00 1-2 年 15.76% 400,000.00

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江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

限公司

邯郸市鑫宝煤化工

代垫款 1,671,105.54 3-4 年 6.58% 835,552.77

有限公司

合肥汇江买卖有限

来往款 1,500,000.00 5 年以上 5.91% 1,500,000.00

公司

张家港保税区发源

钢铁炉料买卖有限 材料款 1,290,000.00 5 年以上 5.08% 1,290,000.00

公司

算计 -- 13,361,105.54 -- 52.63% 8,925,552.77

7、存货

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 贬价预备 账面价值 账面余额 贬价预备 账面价值

原材料 245,522,956.77 122,158.90 245,400,797.87 247,224,457.68 4,512,196.14 242,712,261.54

库存产品 473,755,424.39 11,443,451.75 462,311,972.64 534,265,491.49 22,090,616.24 512,174,875.25

周转材料 33,723,621.32 33,723,621.32 16,165,555.80 16,165,555.80

算计 753,002,002.48 11,565,610.65 741,436,391.83 797,655,504.97 26,602,812.38 771,052,692.59

(2)存货贬价预备

单位: 元

本期添加金额 本期削减金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 4,512,196.14 122,158.90 4,512,196.14 122,158.90

库存产品 22,090,616.24 11,443,451.75 22,090,616.24 11,443,451.75

算计 26,602,812.38 11,565,610.65 26,602,812.38 11,565,610.65

承认可变现净值的详细依据及本期转回或转销存货贬价预备的原因

项目 承认可变现净值的详细依据 本期转销存货贬价预备的原因

原材料 原材料出产对应产品出价格格减去进一步加工本钱、预

计出售费用和估量相关税费后的净额。

库存产品 出价格格减去估量出售费用和估量相关税费后的净额。 已计提存货贬价预备的库存产品本期出

售随之转销。

37

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

8、其他活动财物

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣进项税及预缴税金 61,792,517.44 70,765,457.92

其他 5,842.50 773,206.42

算计 61,798,359.94 71,538,664.34

其他阐明:

待抵扣进项税及预缴税金含未抵扣的购建固定财物进项税58,157,759.85元和预缴所得税3,634,757.59元。

9、长时刻股权出资

单位: 元

本期增减改变

被出资单 权益法下 宣告发放 减值预备

期初余额 其他归纳 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加出资 削减出资 承认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 改变 预备

资损益 或赢利

一、合营企业

二、联营企业

磁县鑫宝

16,121,24 -3,551,72 12,569,52

化工有限

8.96 3.83 5.13

公司

16,121,24 -3,551,72 12,569,52

小计

8.96 3.83 5.13

16,121,24 -3,551,72 12,569,52

算计

8.96 3.83 5.13

其他阐明

10、固定财物

(1)固定财物状况

单位: 元

项目 房子及修建物 通用设备 专用设备 电子设备 运送东西 算计

一、账面原值:

1.期初余额 1,024,253,549.03 1,033,632,486.29 1,720,682,997.50 17,594,246.48 34,285,188.77 3,830,448,468.07

2.本期添加金

46,124,420.76 114,499,945.18 111,413,565.34 492,627.77 1,258,085.48 273,788,644.53

38

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(1)置办 2,739,664.32 3,927,598.79 6,503,468.88 492,627.77 1,258,085.48 14,921,445.24

(2)在建工

43,384,756.44 110,572,346.39 104,910,096.46 258,867,199.29

程转入

(3)企业合

并添加

3.本期削减金

1,760,683.76 893,469.44 2,654,153.20

(1)处置或

1,760,683.76 893,469.44 2,654,153.20

作废

4.期末余额 1,070,377,969.79 1,148,132,431.47 1,830,335,879.08 18,086,874.25 34,649,804.81 4,101,582,959.40

二、累计折旧

1.期初余额 145,716,585.01 293,585,224.98 547,204,617.13 12,109,314.07 13,015,641.53 1,011,631,382.72

2.本期添加金

20,012,213.74 35,018,094.01 68,419,469.55 962,575.22 1,532,585.61 126,698,232.43

(1)计提 20,012,213.74 35,018,094.01 68,419,469.55 962,575.22 1,532,585.61 126,698,232.43

3.本期削减金

154,182.10 632,107.52 786,289.62

(1)处置或

154,182.10 632,107.52 786,289.62

作废

4.期末余额 165,728,798.75 328,603,318.99 616,223,198.88 13,071,889.29 13,916,星猫历险记之古城大冒险119.62 1,137,543,325.53

三、减值预备

1.期初余额

2.本期添加金

(1)计提

3.本期削减金

(1)处置或

作废

4.期末余额

39

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

四、账面价值 904,649,171.04 819,529,112.48 1,214,112,680.20 5,014,984.96 20,733,685.19 2,964,039,633.87

1.期末账面价

904,649,171.04 819,683,294.58 1,213,958,498.10 5,014,984.96 20,733,685.19 2,964,039,633.87

2.期初账面价

878,536,964.02 740,047,261.31 1,173,478,380.37 5,484,932.41 21,269,547.24 2,818,817,085.35

(2) 现已提足折旧仍持续运用的固定财物原值

类别 原值

专用设备 53,873,874.45

通用设备 4,389,227.30

电子设备 7,168,862.98

运送东西 5,357,987.00

算计 70,789,951.73

(3)经过运营租借租出的固定财物

单位: 元

项目 期末账面价值

专用设备 8,496,060.18

算计 8,496,060.18

(4)未办好产权证书的固定财物状况

单位: 元

项目 账面价值 未办好产权证书的原因

太原黑猫房子修建物 73,226,912.32 正在处理中

唐山黑猫房子修建物 80,475,278.22 正在处理中

乌海黑猫房子修建物 80,468,955.60 正在处理中

算计 234,171,146.14

其他阐明

11、在建工程

(1)在建工程状况

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

40

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

韩城出产线箱体

4,018,591.17 4,018,591.17

替换

太原零散工程 5,400,259.23 5,400,259.23 1,220,944.11 1,220,944.11

唐山 5 号炭黑生

2,100,998.61 2,100,998.61 1,083,113.43 1,083,113.43

产线

唐山焦油精制改

172,489.92 172,489.92 172,489.92 172,489.92

唐山零散工程 724,828.85 724,828.85 724,828.85 724,828.85

沉淀法白炭黑二

149,786,818.12 149,786,818.12 130,853,348.14 130,853,348.14

江西黑猫零散工

1,226,705.00 1,226,705.00 10,414.00 10,414.00

邯郸 5#出产线 738,722.97 738,722.97 1,808,570.96 1,808,570.96

科技大楼 14,231,983.24 14,231,983.24 11,661,507.49 11,661,507.49

向阳 4 号线工程 3,338,423.38 3,338,423.38 3,338,423.38 3,338,423.38

向阳厂区搬家费 1,151,137.09 1,151,137.09 260,992.00 260,992.00

邯郸零散工程 12,451.35 12,451.35

济宁 20 万吨炭黑

1,774,219.81 1,774,219.81 211,537,967.86 211,537,967.86

出产线及配套

算计 184,677,628.74 184,677,628.74 362,672,600.14 362,672,600.14

(2)重要在建工程项目本期改变状况

单位: 元

本期转 工程累 其间:本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预管用 他削减 本化累 息本钱

称 额 加金额 财物金 额 占预算 度 本钱化 源

金额 计金额 化率

额 份额 金额

沉淀法

10,000.0 130,853, 18,933,4 149,786,

白炭黑 149.93% 91% 其他

0 348.14 69.98 818.12

二期

济宁 20

万吨炭

57,758.0 211,537, 48,700,7 258,464, 1,774,21 13,074,1 4,887,22

黑出产 99.00% 5.85% 其他

0 967.86 94.29 542.34 9.81 00.00 0.00

线及配

67,758.0 342,391, 67,634,2 258,464, 151,561, 13,074,1 4,887,22

算计 -- -- --

0 316.00 64.27 542.34 037.93 00.00 0.00

41

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

12、工程物资

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

工程材料及设备 4,070,114.10 7,752,065.07

算计 4,070,114.10 7,752,065.07

其他阐明:

13、无形财物

(1)无形财物状况

单位: 元

项目 土地运用权 专利权 非专利技能 排污权 算计

一、账面原值

1.期初余额 173,207,658.87 3,054,182.00 176,261,840.87

2.本期添加金

3,667,275.00 3,667,275.00

(1)置办 3,667,275.00 3,667,275.00

(2)内部研

(3)企业合

并添加

3.本期削减金额

(1)处置

4.期末余额 176,874,933.87 3,054,182.00 179,929,115.87

二、累计摊销

1.期初余额 16,501,949.86 16,501,949.86

2.本期添加金

1,735,418.82 1,735,418.82

(1)计提 1,735,418.82 1,735,418.82

3.本期削减金

(1)处置

42

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

4.期末余额 18,237,368.68 18,237,368.68

三、减值预备

1.期初余额

2.本期添加金

(1)计提

3.本期削减金

(1soulmate)处置

4.期末余额

四、账面价值 158,637,565.19 3,054,182.00 161,691,747.19

1.期末账面价

158,637,565.19 3,054,182.00 161,691,747.19

2.期初账面价

156,705,709.01 3,054,182.00 159,759,891.01

本期末经过公司内部研制构成的无形财物占无形财物余额的份额。

14、长时刻待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期添加金额 本期摊销金额 其他削减金额 期末余额

长时刻待摊费用 278,381.80 278,381.80

算计 278,381.80 278,381.80

其他阐明

15、递延所得税财物/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税财物

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税财物 可抵扣暂时性差异 递延所得税财物

坏账预备 90,879,926.09 13,711,480.45 92,590,998.30 13,992,337.92

存货贬价预备 8,112,390.05 1,400,164.20 19,511,384.35 3,102,452.38

43

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

递延收益 55,937,451.49 12,224,362.83 56,945,561.77 12,476,390.44

算计 154,929,767.63 27,336,007.48 169,047,944.42 29,571,180.74

(2)以抵销后净额列示的递延所得税财物或负债

单位: 元

递延所得税财物和负债 抵销后递延所得税财物 递延所得税财物和负债 抵销后递延所得税财物

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税财物 27,336,007.48 29,571,180.74

(3)未承认递延所得税财物明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 16,542,838.40 13,353,392.08

可抵扣亏本 114,632,277.1观致39 80,254,151.49

算计 131,175,115.59 93,607,543.57

(4)未承认递延所得税财物的可抵扣亏本将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 补白

2016 年

2017 年 5,885,876.15 13,840,389.99

2018 年 44,704,901.58 47,858,396.46

2019 年 18,555,365.04 18,555,365.04

2020 年 45,486,134.42

算计 114,632,277.19 80,254,151.49 --

其他阐明:

16、其他非活动财物

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预付土地款 65,628,166.70 64,647,700.02

预付设备款 1,273,080.00

算计 65,628,166.70 65,920,780.02

其他阐明:

44

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17、短期告贷

(1)短期告贷分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

质押告贷 492,518,992.00 223,646,400.00

典当告贷 110,000,000.00 110,000,000.00

确保告贷 2,019,859,360.00 2,097,775,229.24

算计 2,622,378,352.00 2,431,421,629.24

短期告贷分类的阐明:

18、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

19、敷衍票gl,黑猫股份:2015年半年度财政陈述,卡萨布兰卡据

单位: 元

品种 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 644,100,000.00 952,175,925.04

算计 644,100,000.00 952,175,925.04

本期末已到期未付出的敷衍收据总额为元。

20、敷衍账款

(1)敷衍账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 499,490,646.68 597,536,576.63

1-2 年 6,713,378.39 77,144,612.54

2-3 年 16,936,258.76 59,919,847.25

3 年以上 3,471,077.63 33,164,405.16

算计 526,611,361.46 767,765,441.58

(2)账龄超越 1 年的重要敷衍账款

单位: 元

45

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

项目 期末余额 未归还或结转的原因

江西宏达修建有限公司九江分公司 4,660,000.00 工程未结算

福建省华翔机械有限公司 2,889,998.00 工程未结算

西安市机电公司归纳供应站第二经销部 2,165,352.99 材料款未结算

青岛德固特节能配备股份有限公司 1,978,602.12 材料款未结算

基伊埃工程技能(我国)有限公司 1,880,000.00 材料款未结算

徐州徐耐耐火材料有限公司 1,741,823.20 材料款未结算

淄博裕民耐火材料科技股份有限公司 1,732,207.10 材料款未结算

山煤世界动力集团山西辰天国贸有限公

1,640,373.74 材料款未结算

湖北天中石化设备有限公司 1,535,418.00 材料款未结算

营口公沅环保滤材有限公司 1,508,110.00 材料款未结算

算计 21,731,885.15 --

其他阐明:

21、预收金钱

(1)预收金钱列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 82,618,701.72 30,483,576.67

1-2 年 213,610.53 229,740.32

2-3 年 91,620.33 195,144.21

3 年以上 1,637,672.08 3,190,992.56

算计 84,561,604.66 34,099,453.76

22、敷衍员工薪酬

(1)敷衍员工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

一、短期薪酬 7,685,441.97 133,256,879.47 131,853,773.61 9,088,547.83

二、离任后福利-设定提

933,484.54 13,895,782.40 14,162,729.23 666,537.71

存方案

算计 8,618,926.51 147,152,661.87 146,016,502.84 9,755,085.54

46

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

1、薪酬、奖金、补助和

148,012.43 119,905,167.43 120,051,825.79 1,354.07

补助

2、员工福利费 879,335.12 879,335.12

3、社会保险费 34,697.86 6,726,222.71 6,485,153.62 275,766.95

其间:医疗保险费 34,697.86 5,173,686.20 5,150,388.66 57,995.40

工伤保险费 1,259,145.37 1,041,639.11 217,506.26

生育保险费 293,391.14 293,125.85 265.29

4、住宅公积金 222,505.76 3,041,200.60 2,943,600.56 320,105.80

5、工会经费和员工教育

7,280,225.92 2,704,953.61 1,493,858.52 8,491,321.01

经费

算计 7,685,441.97 133,256,879.47 131,853,773.61 9,088,547.83

(3)设定提存方案列示

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

1、根本养老保险 921,427.56 13,343,545.75 13,635,502.95 629,470.36

2、赋闲保险费 12,056.98 552,236.65 527,226.28 37,067.35

算计 933,484.54 13,895,782.40 14,162,729.23 666,537.71

其他阐明:

23、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 7,870,866.99 23,772,621.56

运营税 178,633.75 171,209.61

企业所得税 8,256,422.35 15,194,607.49

个人所得税 454,121.62 561,869.73

城市保护建造税 380,603.30 1,141,404.72

房产税 454,415.44 457,683.60

土地运用税 592,447.08 592,447.11

印花税 742,119.34 1,003,523.49

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江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

教育费附加 381,714.24 635,454.02

当地教育费附加 119,394.64 490,060.20

车船运用税

防洪基金 1,297,828.95 1,187,412.26

水利建造基金 96,326.00 130,263.83

价格调理基金 17,612.52 17,062.04

算计 20,842,506.22 45,355,619.66

其他阐明:

24、敷衍利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长时刻告贷利息 1,082,778.07 1,525,495.28

短期告贷敷衍利息 3,670,780.47 4,838,131.31

算计 4,753,558.54 6,363,626.59

重要的已逾期未付出的利息状况:

单位: 元

告贷单位 逾期金额 逾期原因

其他阐明:

25、敷衍股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

算计 378,363.00 378,363.00

其他阐明,包含重要的超越 1 年未付出的敷衍股利,应发表未付出原因:

26、其他敷衍款

(1)按金钱性质列示其他敷衍款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

运费 38,406,800.04 62,332,992.88

来往款 3,182,433.34 1,172,752.84

确保金及押金 2,235,200.27 2,592,795.32

代收代缴金钱 754,120.88 374,742.89

48

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

土地款 3,844,000.00 3,844,000.00

其他 8,847,257.26 10,656,413.35

算计 57,269,811.79 80,973,697.28

(2)账龄超越 1 年的重要其他敷衍款

单位: 元

项目 期末余额 未归还或结转的原因

出口运费 5,822,490.30 未结算

国家土地局 2,232,000.00 没有付出

韩城国土资源局 1,612,000.00 没有付出

韩向明 1,000,000.00 没有付出

算计 10,666,490.30 --

其他阐明

27、一年内到期的非活动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长时刻告贷 229,476,438.03 264,200,000.00

算计 229,476,438.03 264,200,000.00

其他阐明:

28、长时刻告贷

(1)长时刻告贷分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

质押告贷 8,000,000.00 8,000,000.00

确保告贷 510,000,000.00 596,000,000.00

算计 518,000,000.00 604,000,000.00

长时刻告贷分类的阐明:

其他阐明,包含利率区间:

29、递延收益

单位: 元

49

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 构成原因

政府补助 91,914,589.45 2,165,610.30 89,748,979.15

算计 91,914,589.45 2,165,610.30 89,748,979.15 --

触及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补助金 本期计入运营外 与财物相关/与收

负债项目 期初余额 其他改变 期末余额

额 收入金额 益相关

江西黑猫动力管

6,200,000.00 6,200,000.00 与财物相关

理工程

江西黑猫年产 6

万吨沉淀法白炭 11,400,000.00 11,400,000.00 与财物相关

黑技能改造项目

向阳黑猫企业技

696,666.51 63,333.36 633,333.15 与财物相关

术改造财政贴息

唐山黑猫炭黑项

19,257,549.02 206,700.00 19,050,849.02 与财物相关

目补助

唐山黑猫炭黑项

8,233,846.15 343,076.94 7,890,769.21 与财物相关

目技能改造补助

唐山黑猫电力需

求侧试点专项资 2,687,500.00 124,999.98 2,562,500.02 与财物相关

唐山黑猫循环经

济和资源节省示 9,166,666.60 333,333.36 8,833,333.24 与财物相关

范项目

乌海黑猫根底设

14,272,361.17 1,094,166.66 13,178,194.51 与财物相关

施等补助款

煤化工及下流产

品循环经济工业 20,000,000.00 20,000,000.00 与财物相关

建造项目

算计 91,914,589.45 2,165,610.30 89,748,979.15 --

其他阐明:

30、股本

单位:元

本次改变增减(+、—)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 479,699,200.00 127,364,396.00 127,364,396.00 607,063,596.00

其他阐明:

50

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

31、本钱公积

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

本钱溢价(股本溢价) 392,506,974.38 439,0醴陵87,596.78 831,594,571.16

其他本钱公积 10,650,373.40 10,650,373.40

三、原原则本钱公积转

7,465,534.42 7,465,534.42

算计 410,622,882.20 439,087,596.78 849,710,478.98

其他阐明,包含本期增减改变状况、改变原因阐明:

32、其他归纳收益

单位: 元

本期发作额

本期所得 减:前期计入 税后归属

项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额

税前发作 其他归纳收益 于少量股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、今后将重分类进损益的其他综 -53,369.0

-48,503.00 -4,866.09 -4,866.09

合收益 9

-53,36刚怀孕能同房吗9.0

外币财政报表折算差额 -48,503.00 -4,866.09 -4,866.09

9

-53,369.0

其他归纳收益算计 -48,503.00 -4,866.09 -4,866.09

9

其他阐明,包含对现金流量套期损益的有用部分gl,黑猫股份:2015年半年度财政陈述,卡萨布兰卡转为被套期项目初始承认金额调整:

33、盈利公积

单位: 元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

法定盈利公积 50,059,544.29 50,059,544.29

算计 50,059,544.29 50,059,544.29

盈利公积阐明,包含本期增减改变状况、改变原因阐明:

34、未分配赢利

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配赢利 441,827,488.48 346,716,598.67

51

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

调整后期初未分配赢利 441,827,488.48 346,716,598.67

加:本期归属于母公司一切者的净赢利 42,337,680.71 29,864,415.67

减:分配现金股利 12,141,271.92

期末未分配赢利 472,023,897.27 376,581,014.34

调整期初未分配赢利明细:

1)、因为《企业管帐原则》及其相关新规则进行追溯调整,影响期初未分配赢利元。

2)、因为管帐方针改动,影响期初未分配赢利元。

3)、因为严重管帐过失更正,影响期初未分配赢利元。

4)、因为同一操控导致的兼并规模改动,影响期初未分配赢利元。

5)、其他调整算计影响期初未分配赢利元。

35、运营收入和运营本钱

单位: 元

本期发作额 上期发作额

项目

收入 本钱 收入 本钱

主运营务 2,365,809,373.01 2,049,160,044.88 3,000,893,304.69 2,598,054,373.58

其他事务 126,803,108.80 65,536,154.00 96,490,931.78 55,004,881.17

算计 2,492,612,481.81 2,114,696,198.88 3,097,384,236.47 2,653,059,254.75

36、运营税金及附加

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

运营税 117,470.39 118,330.96

城市保护建造税 4,870,846.46 3,964,853.25

教育费附加 2,823,290.90 2,469,821.01

当地教育费附加 1,879,694.93 1,160,822.50

算计 9,691,302.68 7,713,827.72

其他阐明:

37、出售费用

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

员工薪酬 3,882,399.78 3,067,187.40

运费 145,986,873.48 158,053,936.04

事务招待费 4,076,894.57 5,309,289.95

52

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工作及差旅费 2,129,046.45 3,885,095.14

出售效劳费 12,062,715.31 26,335,039.33

其他 1,890,941.19 4,041,832.58

算计 170,028,870.78 200,692,380.44

其他阐明:

38、处理费用

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

员工薪酬 39,039,121.78 31,504,356.14

工作费 2,592,220.34 3,035,929.58

修补费 706,525.02 777,746.78

差旅费 4,737,078.10 4,327,049.42

保险费 1,274,245.08 1,817,598.45

归纳效劳费 480,000.00 480,000.00

事务招待费 9,332,141.22 8,677,038.40

税金 8,635,816.48 9,809,092.42

折旧和摊销 7,132,064.43 6,532,497.94

其他 11,786,965.40 9,859,654.39

算计 85,716,177.85 76,820,963.52

其他阐明:

39、财政费用

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

利息开销 81,986,091.34 107,481,166.04

减:利息收入 8,288,831.65 9,971,230.56

汇兑丢失

减:汇兑收益 15,261,871.41 1,869,057.85

未承认融资费用 31,665.84 93,982.14

手续费开销 2,661,992.02 4,283,065.66

收据贴现 6,733,968.75 14,271,704.13

算计 67,863,014.89 114,289,629.56

其他阐明:

53

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40、财物减值丢失

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

一、坏账丢失 1,464,672.67 5,143,386.15

二、存货贬价丢失 -15,037,201.73 2,276,341.92

算计 -13,572,529.06 7,419,728.07

其他阐明:

41、公允价值改变收益

单位: 元

发作公允价值变印堂发黑动收益的来历 本期发作额 上期发作额

其他阐明:

42、出资收益

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

权益法核算的长时刻股权出资收益 -3,551,723.83 -2,858,414.15

算计 -3,551,723.83 -2,858,414.15

其他阐明:

43、运营外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发作额 上期发作额

非活动财物处置利得算计 234,835.14 684,004.06 234,835.14

其间:固定财物处置利得 234,835.14 684,004.06 234,835.14

政府补助 5,409,313.41 3,358,835.39 2,715,610.30

罚款收入 310,671.22 210,615.28 310,671.22

其他 358,795.64 645,896.72 358,795.64

算计 6,313,615.41 4,899,351.45 3,619,912.30

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目 本期发作金额 上期发作金额 与财物相关/与收益相关

资源归纳运用企业增值税即 2,693,703.11 791,558.43 与收益相关

54

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征即退返还

算计 2,693,703.11 791,558.43 --

其他阐明:

44、运营外开销

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发作额 上期发作额

非活动财物处置丢失算计 33,952.26

其间:固定财物处置丢失 33,952.26

对外捐献 369,988.00 109,200.00 369,988.00

其他 248,765.82 143,432.28 248,765.82

算计 618,753.82 286,584.54 618,753.82

其他阐明:

45、所得税费用

(1)所得税gl,黑猫股份:2015年半年度财政陈述,卡萨布兰卡费用表

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

当期所得税费用 14,028,336.01 12,845,516.71

递延所得税费用 1,877,268.27 -3,072,763.16

算计 15,905,604.28 9,772,753.55

(2)管帐赢利与所得税费用调整进程

单位: 元

项目 本期发作额

赢利总额 60,332,583.55

按法定/适用税率核算的所得税费用 9,049,887.56

子公司适用不同税率的影响 -1,365,646.45

调整曾经期间所得税的影响 1,671,684.96

运用前期未承认递延所得税财物的可抵扣亏本的影响 -2,224,445.79

本期未承认递延所得税财物的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

9,570,092.58

损的影响

税法规则的额定可扣除费用

55

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其他 -795,968.58

所得税费用 15,905,604.28

其他阐明

46、其他归纳收益

详见附注。

47、现金流量表项目

(1)收到的其他与运营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

政府补助 450,000.00 10,571,558.43

利息收入 8,288,831.65 9,971,243.93

来往款 11,911,624.00 10,207,866.73

其他 929,838.43 897,810.80

算计 21,580,294.08 31,648,479.89

收到的其他与运营活动有关的现金阐明:

(2)付出的其他与运营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

处理费用中的有关现金开销 30,719,538.15 31,806,275.02

出售费用中的有关现金开销 166,284,079.46 165,698,435.61

银行手续费 2,661,992.02 4,345,151.80

来往款 32,070,159.70 23,599,357.63

其他 473,447.02 954,424.98

算计 232,209,216.35 226,403,645.04

付出的其他与运营活动有关的现金阐明:

(3)收到的其他与出资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

收到的其他与出资活动有关的现金阐明:

56

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(4)付出的其他与出资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

付出的其他与出资活动有关的现金阐明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

回收上期的敷衍收据确保金 85,000,000.00 209,850,000.00

算计 85,000,000.00 209,850,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金阐明:

(6)付出的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

付出的敷衍收据确保金 153,500,000.00 224,000,000.00

配股发行费用 23,271,607.27

算计 176,771,607.27 224,000,000.00

付出的其他与筹资活动有关的现金阐明:

48、现金流量表弥补材料

(1)现金流量表弥补材料

单位: 元

弥补材料 本期金额 上期金额

1.将净赢利调理为运营活动现金流量: -- --

净赢利 44,426,979.27 29,370,051.62

加:财物减值预备 -13,572,529.06 7,419,728.07

固定财物折旧、油气财物折耗、出产性生

126,698,232.43 113,824,971.77

物财物折旧

无形财物摊销 1,735,418.82 1,714,919.05

处置固定财物、无形财物和其他长时刻财物

-234,835.14 -650,131.30

的丢失(收益以“-”号填列)

固定财物作废丢失(收益以“-”号填列) 79.50

财政费用(收益以“-”号填列) 64,719,489.55 105,617,322.56

57

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出资丢失(收益以“-”号填列) 3,551,723.83 2,858,414.15

递延所得税财物削减(添加以“-”号填列) 2,235,173.26 -3,072,763.16

存货的削减(添加以“-”号填列) 44,653,502.49 -133,001,094.43

运营性应收项意图削减(添加以“-”号填

-46,826,946.58 221,266,209.44

列)

运营性敷衍项意图添加(削减以“-”号填

-530,753,302.05 436,295,410.72

列)

运营活动发作的现金流量净额 -303,367,093.18 781,643,117.99

2.不触及现金出入的严重出资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净改变状况: -- --

现金的期末余额 644,741,766.70 646,050,114.68

减:现金的期初余额 616,799,522.06 463,401,132.09

现金及现金等价物净添加额 27,942,244.64 182,648,982.59

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 644,741,766.70 616,799,522.06

其间:库存现金 313,705.79 343,731.13

可随时用于付出的银行存款 326,428,060.91 196,455,790.93

可随时用于付出的其他钱银资金 318,000,000.00 420,000,000.00

三、期末现金及现金等价物余额 644,741,766.70 616,799,522.06

其他阐明:

49、一切者权益改变表项目注释

阐明对上年期末余额进行调整的“其他”项目称号及调整金额等事项:

50、一切权或运用权受到约束的财物

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

固定财物 47,545,410.10 典当银行告贷

无形财物 39,025,678.72 典当银行告贷

应收账款 917,824,732.09 质押银行告贷

算计 1,004,395,820.91 --

58

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其他阐明:

51、外币钱银性项目

(1)外币钱银性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

钱银资金 -- -- 55,448,123.38

其间:美元 9,069,632.33 6.1136 55,448,104.21

欧元 2.79 6.8699 19.17

应收账款 -- -- 197,296,944.82

其间:美元 31,417,166.93 6.1136 192,071,991.76

欧元 760,557.37 6.8699 5,224,953.07

短期告贷 114,070,000.00 697,378,352.00

其间:美元 114,070,000.00 6.1136 697,378,352.00

其他阐明:

(2)境外运营实体阐明,包含关于重要的境外运营实体,应发表其境外首要运营地、记账本位币及挑选

依据,记账本位币发作改变的还应发表原因。

□ 适用 √ 不适用

52、套期

依照套期类别发表套期项目及相关套期东西、被套期危险的定性和定量信息:

53、其他

八、兼并规模的改动

1、非同一操控下企业兼并

(1)购买日之前持有的股权依照公允价值从头计量发作的利得或丢失

是否存在经过屡次买卖分步完结企业兼而且在陈述期内获得操控权的买卖

□ 是 √ 否

59

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2、同一操控下企业兼并

3、处置子公司

是否存在单次处置对子公司出资即丢失操控权的景象

□ 是 √ 否

是否存在经过屡次买卖分步处置对子公司出资且在本期丢失操控权的景象

□ 是 √ 否

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股份额

子公司称号 首要运营地 注册地 事务性质 获得办法

直接 直接

向阳黑猫伍兴岐 炭黑制作、炭黑

向阳龙城区长江

炭黑有限职责公 向阳 尾气发电出售、 80.00% 建立

路五段 82 号

司 蒸气出售等

炭黑、尾气发电、

韩城黑猫炭黑有 韩城市瓶邪肉昝村镇煤 包装袋的出产、

韩城 96.00% 建立

限职责公司 化工业园 加工及出售、废

气归纳运用等

出产出售:炭黑、

内蒙古自治区乌 轻油、洗油、脱

乌海黑猫炭黑有

乌海 海市海南区经济 酚油、粗酚、炭 98.00% 建立

限职责公司

开发区 黑油、工业萘、

发电

邯郸市磁县时村

炭黑制作及废

邯郸黑猫炭黑有 营乡陈庄村北

邯郸 气、余热发电销 97.50% 建立

限职责公司 (磁县煤化工产

业园区)

炭黑制作与销

太原黑猫炭黑有 清徐县东于镇东 售,经销轮胎、 非同一操控下企

太原 73.79%

限职责公司 高白村 钢材、水泥、化 业兼并

工产品

炭黑出产、出售

炭黑废气余热发

唐山黑猫炭黑有 唐山古冶区范各

唐山 电工程(凭答应 92.00% 建立

限职责公司 庄镇小寨村

运营);出售炭黑

油加工副产品

60

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

署理或出售炭黑

江西黑猫进出口 景德镇瓷都大路 产品及相关设

景德镇 100.00% 建立

有限公司 910 号 6 楼 备;运营进出口

事务

山东省济宁市金

济宁黑猫炭黑有 炭黑出产及销

济宁 乡县县济宁化学 100.00% 建立

限职责公司 售、蒸气出售

工业园区

化工原料及产品

青岛市四方区郑 (不含危险品)

青岛黑猫炭黑科

青岛 州路 43 号 B 栋 的研制、技能信 100.00% 建立

技有限职责公司

133 室 息咨询、批发、

零售。

研制煤焦化工新

材料关键技能、

内蒙古煤焦化工 内蒙古自治区乌

研制项目技能成

新材料研讨院有 内蒙古 海海南经济技能 100.00% 建立

果转化,煤焦化

限公司 开发区

工新材料产品检

测、查验

190 MIDDLE

ROAD #18-07

江西黑猫新加坡 FORTUNE 批发、零售买卖

新加坡 100.00% 建立

有限公司 CENTRE 与效劳

SINGAPORE

(188979)

在子公司的持股份额不同于表决权份额的阐明:

持有对折或以下表决权但仍操控被出资单位、以及持有对折以上表决权但不操控被出资单位的依据:

关于归入兼并规模的重要的结构化主体,操控的依据:

承认公司是署理人仍是托付人的依据:

其他阐明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

本期归属于少量股东的 本期向少量股东宣告分

子公司称号 少量股东持股份额 期末少量股东权益余额

损益 派的股利

韩城黑猫炭黑有限职责

4.00% 261,546.40 12,507,949.93

公司

乌海黑猫炭黑有限职责

2.00% -423,417.60 7,492,924.75

公司

邯郸黑猫炭黑有限职责

2.50% 88,202.82 13,565,755.99

公司

61

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

唐山黑猫炭黑有限职责

8.00% 378,056.82 32,374,829.73

公司

子公司少量股东的持股份额不同于表决权份额的阐明:

其他阐明:

(3)重要非全资子公司的首要财政信息

单位: 元

期末余额 期初余额

子公司

活动资 非活动 财物合 活动负 非活动 负债合 活动资 非活动 财物合 活动负 非活动 负债合

称号

产 财物 计 债 负债 计 产 财物 计 债 负债 计

韩城黑

猫炭黑 321,323, 195,522, 516,845, 204,146, 204,146, 450,474, 202,761, 653,236, 347,076, 347,076,

有限责 031.18 113.45 144.63 396.50 396.50 966.51 243.16 209.67 121.41 121.41

任公司

乌海黑

猫炭黑 405,712, 539,054, 944,766, 536,942, 33,178,1 570,120, 591,913, 564,622, 1程门立雪,156,53 726,446, 34,272,3 760,718,

有限责 424.36 482.22 906.58 474.36 94.51 668.87 724.32 229.06 5,953.38 474.70 61.17 835.87

任公司

邯郸黑

猫炭黑 732,298, 397,709, 1,130,00 507,378, 80,000,0 587,378, 696,147, 411,590, 1,107,73 544,568, 150,000, 694,568,

有限责 516.25 896.54 8,412.79 173.34 00.00 173.34 223.24 574.51 7,797.75 861.62 000.00 861.62

任公司

唐山黑

猫炭黑 443,028, 672,145, 1,115,17 432,151, 278,337, 710,488, 581,423, 704,331, 1,285,75 520,449, 365,345, 885,794,

有限责 663.73 224.52 3,888.25 065.09 451.49 516.58 382.51 036.04 4,418.55 195.39 561.77 757.16

任公司

单位: 元

本期发作额 上期发作额

子公司称号 归纳收益总 运营活动现 归纳收益总 运营活动现

运营收入 净赢利 运营收入 净赢利

额 金流量 额 金流量

韩城黑猫炭

307,615,500. 41,289,668.3 421,387,817.

黑有限职责 6,538,659.87 6,538,659.87 3,612,404.40 3,612,404.40 1,359,769.01

18 1 90

公司

乌海黑猫炭

389,035,319. -21,170,879.8 -21,170,879.8 586,749,757. 10,043,675.3 10,043,675.3 175,549,495.

黑有限职责 -9,360,277.57

37 0 0 21 9 9 33

公司

邯郸黑猫炭

351,904,378. 23,736,568.1 454,434,812. 75,752,118.3

黑有限职责 3,528,112.80 3,528,112.80 2,733,690.76 2,733,6那就这样吧90.76

13 6 19 1

公司

62

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

唐山黑猫炭

404,264,726. 134,780,339. 619,702,144. 23,393,900.8 23,393,900.8 289,431,495.

黑有限职责 4,725,710.28 4,725,710.28

62 23 48 6 6 78

公司

其他阐明:

(4)运用企业集团财物和清偿企业集团债款的严重约束

(5)向归入兼并财政报表规模的结构化主体供给的财政支撑或其他支撑

其他阐明:

2、在合营组织或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

持股份额 对合营企业或联

合营企业或联营

首要运营地 注册地 事务性质 营企业出资的会

企业称号 直接 直接

计处理办法

河北省邯郸市磁

县时村营乡陈庄

磁县鑫宝化工有 炭黑油深加工项

邯郸 村北(磁县经济 8.33% 权益法

限公司 目筹建

开发区富足路 8

号)

在合营企业或联营企业的持股份额不同于表决权份额的阐明:

持有 20%以下表决权但具有严重影响,或许持有 20%或以上表决权但不具有严重影响的依据:

被出资单位磁县鑫宝化工有限公司董事会成员共3人,其间之一为本公司总经理周敏建,本公司尽管持股份额低于20%,仍

对被出资单位出产运营具有严重影响,故按权益法核算。

(2)重要联营企业的首要财政信息

单位: 元

期末余额/本期发作额 期初余额/上期发作额

活动财物 1,169,133,100.78 637,317,902.19

非活动财物 286,423,515.55 269,534,202.64

财物算计 1,455,556,616.33 906,852,104.83

活动负债 1,134,239,730.60 629,071,444.73

非活动负债 170,422,226.33 84,248,259.69

63

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

负债算计 1,304,661,956.93 713,319,704.42

归属于母公司股东权益 150,894,659.40 193,532,400.41

按持股份额核算的净财物份额 12,569,525.13 16,121,248.96

对联营企业权益出资的账面价值 12,569,525.13 16,121,248.96

运营收入 416,598,135.26 441,033,565.45

净赢利 -42,637,741.01 -34,314,695.70

归纳收益总额 -42,637,741.01 -34,314,695.70

其他阐明

十、相关方及相关买卖

1、本企业的母公司状况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司称号 注册地 事务性质 注册本钱

持股份额 表决权份额

焦炭,煤气,复合肥

景德镇市焦化工业

景德镇市历尧 (国家有专项规则 800,000,000.00 元 43.59% 43.59%

集团有限职责公司

的在外)等

本企业的母公司状况的阐明

本企业终究操控方是。

其他阐明:

2、本企业的子公司状况

本企业子公司的状况详见附注六、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业状况

本企业重要的合营或联营企业详见附注六、在其他主体中的权益。

本期与本公司发作相关方买卖,或前期与本公司发作相关方买卖构成余额的其他合营或联营企业状况如下:

合营或联营企业称号 与本企业联系

其他阐明

4、其他相关方状况

其他相关方称号 其他相关方与本企业联系

景德镇市开门子陶瓷化工集团有限公司 同一实践操控人

江西开门子肥业股份有限公司 同一实践操控人

江西蓝天玻璃制品有限公司 同一实践操控人

64

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

江西联源物流有限公司 同一实践操控人

新昌南炼焦化工有限职责公司 同一实践操控人

其他阐明

5、相关买卖状况

(1)购销产品、供给和承受劳务的相关买卖

收购产品/承受劳务状况表

单位: 元

相关方 相关买卖内容 本期发作额 获批的买卖额度 是否超越买卖额度 上期发作额

景德镇开门子陶瓷

煤焦油 30,617,605.26 46,409,106.64

化工集团有限公司

景德镇开门子陶瓷

水 728,259.29 817,148.67

化工集团有限公司

景德镇开门子陶瓷

风 1,624,916.81 1,695,151.15

化工集团有限公司

景德镇开门子陶瓷

电 18,119,361.28 10,101,260.52

化工集团有限公司

景德镇开门子陶瓷

水蒸汽 4,097,185.84 5,747,380.53

化工集团有限公司

景德镇开门子陶瓷

煤气 41,364,443.36 44,993,002.70

化工集团有限公司

景德镇开门子陶瓷 食堂、出产区公共

480,000.00 480,000.00

化工集团有限公司 设备等效劳

江西联源物流有限

运送 45,765,844.53 45,420,637.45

公司

新昌南炼焦化工有

煤焦油 48,753,631.67 66,702,313.23

限职责公司

出售产品/供给劳务状况表

单位: 元

相关方 相关买卖内容 本期发作额 上期发作额

景德镇开门子陶瓷化工集团有

洗油 2,467,382.26 4,818,263.08

限公司

景德镇开门子陶瓷化工集团有

尾煤气 31,026,760.10 33,090,303.50

限公司

购销产品、供给和承受劳务的相关买卖阐明

65

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(2)相关租借状况

本公司作为租借方:

单位: 元

承租方称号 租借财物品种 本期承认的租借收入 上期承认的租借收入

景德镇开门子陶瓷化工有限

35T 锅炉运用权 850,000.02 850,000.00

职责公司

本公司作为承租方:

单位: 元

租借方称号 租借财物品种 本期承认的租借费 上期承认的租借费

江西开门子肥业股份有限公 坐落在景德镇市历尧油站的

0.00 0.00

司 场所及首要出产设备等财物

相关租借状况阐明

(3)相关担保状况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方 担保金额 担保开始日 担保到期日 担保是否现已实行结束

邯郸黑猫炭黑有限职责

50,000,000.00 2014 年 07 月 08 日 2015 年 07 月 07 日 否

公司

邯郸黑猫炭黑有限职责

50,000,000.00 2014 年 09 月 18 日 2015 年 09 月 17 日 否

公司

邯郸黑猫炭黑有限职责

50,000,000.00 2014 年 08 月 01 日 2015 年 07 月 31 日 否

公司

邯郸黑猫炭黑有限职责

45,000,000.00 2014 年 12 月 19 日 2015 年 12 月 19 日 否

公司

邯郸黑猫炭黑有限职责

50,000,000.00 2015 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 07 日 否

公司

邯郸黑猫炭黑有限职责

50,000,000.00 2015 年 05 月 29 日 2016 年 05 月 28 日 否

公司

邯郸黑猫炭黑有限职责

60,000,000.00 2015 年 06 月 30 日 2016 年 05 月 29 日 否

公司

韩城黑猫炭黑有限职责

30,000,000.00 2014 年 09 月 28 日 2015 年 09 月 28 日 否

公司

韩城黑猫炭黑有限职责

30,000,000.00 2014 年 10 月 22 日 2015 年 10 月 21 日 否

公司

韩城黑猫炭黑有限职责

10,000,000.00 2015 年 05 月 29 日 2016 年 05 月 29 日 否

公司

66

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

韩城黑猫炭黑有限职责

10,000,000.00 2015 年 02 月 12 日 2015 年 08 月 11 日 否

公司

韩城黑猫炭黑有限职责

10,000,000.00 2015 年 03 月 25 日 2015 年 09 月 24 日 否

公司

唐山黑猫炭黑有限职责

49,976,438.03 2012 年 10 月 12 日 2017 年 10 月 11 日 否

公司

唐山黑猫炭黑有限职责

25,000,000.00 2014 年 08 月 15 日 2017 年 10 月 11 日 否

公司

唐山黑猫炭黑有限职责

20,000,000.00 2015 年 05 月 19 日 2016 年 01 月 18 日 否

公司

唐山黑猫炭黑有限职责

10,000,000.00 2015 年 01 月 12 日 2016 年 01 月 11 日 否

公司

唐山黑猫炭黑有限职责

15,000,000.00 2015 年 02 月 13 日 2016 年 02 月 05 日 否

公司

唐山黑猫炭黑有限职责

5,000,000.00 2015 年 03 月 19 日 2016 年 03 月 11 日 否

公司

唐山黑猫炭黑有限职责

10,000,000.00 2015 年 04 月 15 日 2016 年 04 月 14 日 否

公司

唐山黑猫炭黑有限职责

30,000,000.00 2015 年 05 月 13 日 2016 年 05 月 13 日 否

公司

乌海黑猫炭黑有限职责

30,000,000.00 2014 年 08 月 27 日 2015 年 08 月 26 日 否

公司

乌海黑猫炭黑有限职责

10,000,000.00 2014 年 09 月 03 日 2015 年 09 月 02 日 否

公司

乌海黑猫炭黑有限职责

35,000,000.00 2014 年 12 月 04 日 2015 年 12 月 04 日 否

公司

乌海黑猫炭黑有限职责

20,000,000.00 2015 年 01 月 12 日 2016 年 01 月 09 日 否

公司

乌海黑猫炭黑有限职责

20,000,000.00 2015 年 01 月 06 日 2015 年 11 月 06 日 否

公司

乌海黑猫炭黑有限职责

30,000,000.00 2015 年 03 月 18 日 2016 年 03 月 16 日 否

公司

乌海黑猫炭黑有限职责

45,000,000.00 2015 年 04 月 21 日 2015 年 09 月 14 日 否

公司

乌海黑猫炭黑有限职责

30,000,000.00 2015 年 05 月 22 日 2016 年 05 月 22 日 否

公司

乌海黑猫炭黑有限职责

25,000,000.00 2015 年 05 月 29 日 2015 年 10 月 26 日 否

公司

67

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

乌海黑猫炭黑有限职责

10,000,000.00 2015 年 06 月 12 日 2016 年 06 月 12 日 否

公司

济宁黑猫炭黑有限职责

156,000,000.00 2014 年 04 月 15 日 2018 年 12 月 21 日 否

公司

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方 担保金额 担保开始日 担保到期日 担保是否现已实行结束

景德镇市焦化工业集团

34,000,000.00 2014 年 09 月 24 日 2015 年 09 月 23 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

10,000,000.00 2014 年 10 月 16 日 2015 年 10 月 15 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

15,000,000.00 2014 年 08 月 07 日 2015 年 08 月 06 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

60,000,000.00 2015 年 06 月 08 日 2016 年 06 月 08 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

60,000,000.00 2015 年 04 月 08 日 2016 年 04 月 08 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

30,000,000.00 2014 年 08 月 13 日 2015 年 08 月 11 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

20,000,000.00 2015 年 06 月 26 日 2016 年 06 月 23 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

200,000,000.00 2014 年 10 月 30 日 2015 年 10 月 30 日

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

100,000,000.00 2015 年 03 月 20 日 2016 年 03 月 20 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

100,000,000.00 2015 年 03 月 30 日 2016 年 03 月 30 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

30,000,000.00 2014 年 10 月 23 日 2015 年 10 月 22 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

20,000,000.00 2015 年 02 月 06 日 2016 年 02 月 05 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

27,511,200.00 2014 年 12 月 16 日 2015 年 12 月 16 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

18,952,160.00 2015 年 02 月 17 日 2016 年 02 月 17 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

48,297,440.00 2015 年 05 月 11 日 2015 年 11 月 10 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团 48,297,440.00 2015 年 03 月 06 日 2016 年 03 月 05 日 否

68

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

24,454,400.00 2015 年 03 月 13 日 2016 年 01 月 13 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

13,572,192.00 2015 年 03 月 20 日 2015 年 09 月 04 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

8,069,952.00 2015 年 03 月 20 日 2015 年 09 月 04 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

19,563,520.00 2015 年 03 月 20 日 2015 年 09 月 18 日 否

有限职责公司

景德镇市焦化工业集团

32,768,896.00 2015 年 03 月 23 日 2015 年 09 月 21 日 否

有限职责公司

景德镇开门子陶瓷化工

18,000,000.00 2013 年 03 月 19 日 2017 年 03 月 12 日 否

有限职责公司

景德镇开门子陶瓷化工

16,000,000.00 2013 年 03 月 19 日 2016 年 03 月 12 日 否

有限职责公司

景德镇开门子陶瓷化工

39,000,000.00 2015 年 01 月 22 日 2016 年 01 月 21 日 否

有限职责公司

景德镇市紫晶宾馆有限

50,000,000.00 2015 年 01 月 20 日 2016 年 01 月 19 日 否

职责公司

景德镇市紫晶宾馆有限

25,000,000.00 2015 年 02 月 13 日 2016 年 02 月 12 日 否

职责公司

陕西黄河矿业集团有限

50,000,000.00 2015 年 02 月 27 日 2016 年 02 月 14 日 否

职责公司

陕西黄河矿业集团有限

50,000,000.00 2015 年 04 月 13 日 2016 年 04 月 12 日 否

职责公司

相关担保状况阐明

6、相关方应收敷衍金钱

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目称号 相关方

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

江西蓝天玻璃制品

应收账款 2,585,070.88 775,521.26 2,585,070.88 775,521.26

有限公司

算计 2,585,070.88 775,521.26 2,585,070.88 775,521.26

69

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(2)敷衍项目

单位: 元

项目称号 相关方 期末账面余额 期初账面余额

新昌南炼焦化工有限职责公

敷衍账款 1,372,106.64 189,844.97

敷衍账款 江西联源物流有限公司 2,908,325.34 2,336,834.36

景德镇开门子陶瓷化工集团

预收账款 11,424,704.88 9,734,325.82

有限公司

其他敷衍款 江西联源物流有限公司 8,204,602.50 11,123,362.72

十一、股份付出

1、股份付出整体状况gl,黑猫股份:2015年半年度财政陈述,卡萨布兰卡

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份付出状况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份付出状况

□ 适用 √ 不适用

4、股份付出的修正、中止状况

十二、许诺及或有事项

1、重要许诺事项

财物负债表日存在的重要许诺

截止2015年6月30日,公司无需求发表的严重许诺事项。

2、或有事项

(1)财物负债表日存在的重要或有事项

截止2015年6月30日,公司无需求发表的严重或有事项。

70

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(2)公司没有需求发表的重要或有事项,也应予以阐明

公司不存在需求发表的重要或有事项。

3、其他

十三、母公司财政报表首要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类发表

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 份额 金额 金额 份额 金额 计提份额

按信誉危险特征组 1,134,1

1,143,46 64,651,2 1,078,810 67,149,29 1,067,009,9

算计提坏账预备的 98.39% 5.65% 59,273. 98.32% 5.92%

1,523.61 26.96 ,296.65 1.32 82.06

应收账款 38

单项金额不严重但

18,698,3 12,808,6 5,889,704 19,375, 13,350,12 6,025,064.7

独自计提坏账预备 1.61% 68.50% 1.68% 68.90%

87.87 83.12 .75 187.87 3.12 5

的应收账款

1,153,二手摩托车5

1,162,15 77,459,9 1,084,700 80,499,41 1,073,035,0

算计 100.00% 6.67% 34,461. 100.00% 6.98%

9,911.48 10.08 ,001.40 4.44 46.81

25

期末单项金额严重并单项计提坏账预备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账预备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 1,119,757,137.95 51,810,720.36 5.00%

1至2年 6,117,968.34 611,796.83 10.00%

2至3年 6,498,614.10 1,949,584.23 30.00%

3至4年 1,553,146.48 776,573.24 50.00%

4至5年 160,522.18 128,417.74 80.00%

71

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

5 年以上 9,374,134.56 9,374,134.56 100.00%

算计 1,143,461,523.61 64,651,226.96

承认该组合依据的阐明:

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的应收账款:

(2) 期末单项金额虽不严重但独自计提坏账预备的应收账款

债款人称号 账面余额 坏账金额 账龄 计提份额 计提理由

厦门**有限公司 7,577,271.73 5,304,090.21 1年以内 70% 债款人移用货款,触及合同诈骗,

估量丢失70%

天津**有限公司 4,308,800.00 2,154,400.00 1-3年 50% 债款人资金链断裂,估量丢失50%

**(福建)有限公司 3,562,541.60 2,850,033.28 2-3年 80% 债款人已停产,估量丢失80%

**有限公司 1,911,486.54 1,529,189.23 1-3年 80% 债款人已停产,估量丢失80%

**有限公司 1,006,088.00 804,870.40 1-3年 80% 债款人破产,估量丢失80%

天津**有限公司 332,200.00 166,100.00 2-3年 50% 债款人资金链断裂,估量丢失50%

算计 18,698,387.87 12,808,683.12

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款状况

单位称号 期末余额 占应收账款总额的份额(%) 坏账预备余额

中策橡胶集团有限公司 43,602,453.13 3.44 2,180,122.66

贵州轮胎股份有限公司 42,725,955.37 3.38 2,136,297.77

青岛双星轮胎工业有限公司 42,464,383.24 3.36 2,123,219.16

江苏通用科技股份有限公司 38,168,506.99 3.02 1,908,425.35

佳通轮胎(我国)出资有限公司 36,166,800.93 2.86 1,808,340.05

算计 166,961,298.73 13.19 8,348,064.94

2、其他应收款

(1)其他应收款分类发表

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 份额 金额 金额 份额 金额 计提份额

72

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

按信誉危险特征组

725,099, 9,063,02 716,036,0 665,448 9,280,272 656,167,93

算计提坏账预备的 100.00% 1.25% 100.00% 1.39%

038.03 7.27 10.76 ,211.84 .86 8.98

其他应收款

725,099, 9,063,02 716,036,0 665,448 9,280,272 656,167,93

算计 100.00% 1.25% 100.00% 1.39%

038.03 7.27 10.76 ,211.84 .86 8.98

期末单项金额严重并单项计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账预备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 715,617,320.68 74,191.32 5.00%

1至2年 127,646.00 12,764.60 10.00%

2至3年 540,000.00 162,000.00 30.00%

3至4年 50.00%

4至5年 80.00%

5 年以上 8,814,071.35 8,814,071.35 100.00%

算计 725,099,038.03 9,063,027.27

承认该组合依据的阐明:

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)其他应收款按金钱性质分类状况

单位: 元

金钱性质 期末账面余额 期初账面余额

来往款 714,596,453.79 652,606,011.56

备用金 654,118.17

材料款 8,509,580.74 8,836,871.35

确保金及押金 690,000.00 560,000.00

其他 1,303,003.50 2,791,210.76

算计 725,099,038.03 665,448,211.84

73

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

(3)按欠款方归集的期末余额前五gl,黑猫股份:2015年半年度财政陈述,卡萨布兰卡名的其他应收款状况

单位: 元

占其他应收款期末

单位称号 金钱的性质 期末余额 账龄 坏账预备期末余额

余额算计数的份额

济宁黑猫炭黑有限责

来往款 377,448,007.94 1 年以内 52.05%

任公司

1 年以

太原黑猫炭黑有限责

来往款 228,615,390.85 136,176,052.56、1-2

任公司

年 92,439,338.29

1 年以内

向阳黑猫伍兴岐炭黑

来往款 108,070,095.49 38,165,992.34、1-2 14.90%

有限职责公司

年 69,904,103.15

乌海市锦达煤焦有限

材料款 4,900,000.00 5 年以上 0.68% 4,900,000.00

职责公司

张家港保税区发源钢

材料款 1,290,000.00 5 年以上 0.18% 1,290,000.00

铁炉料买卖有限公司

算计 -- 720,323,494.28 -- 99.34% 6,190,000.00

3、长时刻股权出资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

对子公司出资 1,609,870,419.64 1,609,870,419.64 1,489,870,419.64 1,489,870,419.64

对联营、合营企

12,569,525.13 12,569,525.13 16,121,248.96 16,121,248.96

业出资

算计 1,622,439,944.77 1,622,439,944.77 1,505,991,668.60 1,505,991,668.60

(1)对子公司出资

单位: 元

本期计提减值准 减值预备期末余

被出资单位 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

备 额

向阳黑猫伍兴岐

炭黑有限职责公 80,000,000.00 80,000,000.00

韩城黑猫炭黑有

120,730,919.64 120,730,919.64

限职责公司

74

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

乌海黑猫炭黑有

249,000,000.00 249,000,000.00

限职责公司

邯郸黑猫炭黑有

487,500,000.00 487,500,000.00

限职责公司

江西黑猫进出口

8,000,000.00 8,000,000.00

有限公司

太原黑猫炭黑有

129,470,000.00 129,470,000.00

限职责公司

唐山黑猫炭黑有

276,000,000.00 276,000,000.00

限职责公司

济宁黑猫炭黑有

130,000,000.00 120,000,000.00 250,000,000.00

限职责公司

青岛黑猫炭黑科

3,000,000.00 3,000,000.00

技有限职责公司

江西黑猫新加坡

6,169,500.00 6,169,500.00

公司

算计 1,489,870,419.64 120,000,000.00 1,609,870,419.64

(2)对联营、合营企业出资

单位: 元

本期增减改变

权益法下 宣告发放 减值预备

出资单位 期初余额 其他归纳 其他权益 计提减值 期末余额

追加出资 削减出资 承认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 改变 预备

资损益 或赢利

一、合营企业

二、联营企业

磁县鑫宝

16,121,24 -3,551,72 12,569,52

化工有限

8.96 3.83 5.13

公司

16,121,24 -3,551,72 12,569,52

小计

8.96 3.83 5.13

16,121,24 -3,551,72 12,569,52

算计

8.96 3.83 5.13

4、运营收入和运营本钱

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

75

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

收入 本钱 收入 本钱

主运营务 5,195,851,896.32 5,100,418,088.94 2,584,171,205.74 2,536,217,739.58

其他事务 187,371,659.13 67,730,287.14 87,918,598.41 34,764,847.91

算计 5,383,223,555.45 5,168,148,376.08 2,672,089,804.15 2,570,982,587.49

其他阐明:

5、出资收益

单位: 元

项目 本期发作额 上期发作额

权益法核算的长时刻股权出资收益 -3,551,723.83 -2,858,414.15

算计 -3,551,723.83 -2,858,414.15

十四、弥补材料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 阐明

非活动财物处置损益 234,835.14

计入当期损益的政府补助(与企业事务密

切相关,依照国家共同规范定额或定量享 2,715,610.30

受的政府补助在外)

其他契合非经常性损益界说的损益项目 50,713.04

减:所得税影响额 281,880.38

少量股东权益影响额 144,641.38

算计 2,574,636.72 --

对公司依据《揭露发行证券的公司信息发表解说性布告第 1 号——非经常性损益》界说界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息发表解说性布告第 1 号——非经常性损益》中罗列的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

阐明原因。

√ 适用 □ 不适用

项目 触及金额(元) 原因

本公司控股子公司向阳黑猫、邯郸黑猫

余热发电项目获得资源归纳运用证书,

资源归纳运用企业增值税即征即退返还 2,693,703.11

享用增值税即征即退优惠方针,每年均

会获得增值税退税款

76

江西黑猫炭黑股份有限公司 2015 年半年度财政陈述

2、净财物收益率及每股收益

每股收益

陈述期赢利 加权均匀净财物收益率

根本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净赢利 2.26% 0.07 0.07

扣除非经常性损益后归属于公司

2.12% 0.07 0.07

普通股股东的净赢利

3、境内外管帐原则下管帐数据差异

(1)一起依照世界管帐原则与按我国管帐原则发表的财政陈述中净赢利和净财物差异状况

□ 适用 √ 不适用

(2)一起依照境外管帐原则与按我国管帐原则发表的财政陈述中净赢利和净财物差异状况

□ 适用 √ 不适

77

封闭

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